Содержание

1. Краткая характеристика предприятия

Открытое акционерное общество «Нефтекамский автозавод», Республика Башкортостан, г. Нефтекамск, Янаульское шоссе, 3, БИК 048073754, ИНН 0264004103, зарегистрировано Постановлением главы администрации г. Нефтекамска 12.02.1993г. №84/2

Профиль деятельности ОАО «НефАЗ» - производство автосамосвалов, пассажирских автобусов, вахтовых автомобилей и автоцистерн на шасси «КАМАЗ», производство полуприцепов- и прицепов-цистерн, бортовых и самосвальных полуприцепов и прицепов, сельскохозяйственной техники и товаров народного потребления.

Уставный капитал Общества составляет 8039 тыс. рублей. Основными акционерами являются ОАО «КАМАЗ» (50,02%) и государство в лице Министерства имущественных отношений РБ (28,5%). Тридцати шести юридическим лицам принадлежат 11,2% акций и 5280 физических лиц владеет 10,3 процентами акций Общества.

Стратегические цели предприятия на 2006 год.

1. Рыночные цели:

• повысить рентабельность продаж пассажирских автобусов большого класса, удержать долю нашей продукции на уровне 28% на данном рынке;

• вывести на рынок городские и междугородние автобусы малого класса и туристические автобусы большого класса;

• укрепить позиции на рынке транспортных и самосвальных прицепов и полуприцепов и удержать долю нашей продукции на уровне 24% на данном рынке;

• удержать лидирующие позиции на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов, спецнадстроек на шасси КАМАЗ;

• увеличить совместную долю ОАО «НефАЗ» и ОАО «КАМАЗ» на рынке автосамосвалов, вахтовых автобусов и автоцистерн.

2. Финансовые цели:

• обеспечить прирост объема выручки от реализации продукции и услуг не менее 16%;

• обеспечить рентабельность продукции.

3. Производственные цели:

• произвести 1320 пассажирских автобусов;

• произвести 14740 единиц спецнадстроек;

• произвести 5550 прицепов и полуприцепов.

4. Цели в области качества:

• обеспечить выполнение требований потребителей, законодательных и обязательных требований, а также постоянное повышение результативности системы менеджмента качества;

• сертифицировать систему менеджмента качества ОАО «НефАЗ» по международному стандарту ИСО 9001:2000;

• снизить уровень рекламаций до 4% от объема продаж

5. Цели научно-технического развития:

• расширить модельный ряд пассажирских автобусов и специализированных автомобильных транспортных средств;

• развить производство магистральных автопоездов.

6. Социальные цели:

• реализовать социальные и кадровые программы;

• обеспечить выполнение коллективного договора.

2. Виды товаров и услуг (продуктовая политика)

Продукцией ОАО «НефАЗ» являются:

- самосвальное оборудование смонтированное на шасси КАМАЗ;

- самосвальные прицепы;

- бортовые прицепы и полуприцепы;

- цистерны смонтированные на шасси КАМАЗ;

- прицепы-цистерны;

- спецнадстройки вахтовых автомобилей, смонтированные на шасси КАМАЗ;

- автобусы для перевозки пассажиров.

Самосвальная продукция завода предназначена для перевозки сыпучих строительных грузов и сельхоз продукции. Все груза для различных модификаций самосвалов от 8 тонн, до 30 тонн.

Бортовые прицепы и полуприцепы также предназначены для перевозки грузов от 8 до 30 тонн, используются вместе с автомобилями-тягачами КАМАЗ. Имеются различные исполнения: простые бортовые прицепы, прицепы для перевозки легкой сельхозпродукции, крытые и каркасные прицепы (для перевозки ценных и скоропортящихся грузов).

Цистерны изготавливаются по предназначению: для перевозки светлых нефтепродуктов; для перевозки сырой нефти; для перевозки питьевой воды. Объем перевозимого груза различными модификациями прицепов от 6 кубометров до 33 кубометров.

Автобусы для перевозки пассажиров также изготавливаются различных исполнений:

- городские автобусы;

- пригородные;

- междугородные;

- автобусы класса «Турист»;

- автобусы среднего класса.

Автобусы изготавливаются на различных шасси, кроме базовой модели шасси с двигателем КАМАЗ, применяется шасси с двигателями «Caterpillar» «Cummins», данные шасси комплектуются на «автомобильном заводе КАМАЗ», кроме этого с 2006 года освоено производство автобусов на шасси «VDL» голландского производства. Осваиваются автобусы низкопольной посадки и частично низкопольной посадки (60%). Изготовлена опытная партия автобусов с газовым двигателем.

Приоритетные направления продуктовой политики:

1. «Пассажирские автобусы»

- приемочные испытания городских автобусов малой вместимости НефАЗ-3299-03 (пассажировместимость 34 чел.) и 3299-05 (пассажировместимость 55 чел.);

- сертификационные испытания пригородного автобуса малой вместимости НефАЗ-3299-06 (пассажировместимость 44 чел.);

- изготовление опытных образцов городского и междугороднего автобусов среднего класса НефАЗ-4299;

- изготовление опытного образца и предварительные испытания низкопольного городского автобуса;

- исследовательские работы по «гашению» вибрации от агрегатов шасси;

- исследование работоспособности основных агрегатов в условиях отрицательных температур (до - 40°С);

- доводочные работы по микроклимату рабочего места водителя и тепловому режиму дизельных и газовых двигателей.

2. «Армейские автомобили»

- завершение работ по созданию армейского топливозаправщика АТЗ-7,1-43114.

3. «Автомобили-самосвалы»

- конструкторские работы по автосамосвалам КАМАЗ-43255 (4x2) и КАМАЗ-65224 (6x5), автосамосвалам-тягачам с боковой разгрузкой НефАЗ-45144 (18м3), НефАЗ-45145 (14-14,5 т), НефАЗ-45146 (13,7 т);

- ресурсные испытания гидроцилиндров 451242, 65111 и 6520.

4. «Седельные автопоезда»

- приемочные испытания полуприцепов НефАЗ-96743-01, НефАЗ-96742-06 и НефАЗ-93345 с седельным тягачом КАМАЗ-65116(6х4);

- создание трехосного полуприцепа европейского уровня к новому седельному тягачу КАМАЗ-5470 (4x2);

- доработка конструкции грузового полуприцепа НефАЗ-9334-12 до соответствия европейским требованиям и самосвального полуприцепа НефАЗ-9509 на ходовых узлах BPW (Германия);

- модернизация массового полуприцепа-цистерны НефАЗ-96742 с системой нижнего налива и рекупированием паров топлива;

- исследовательские работы по выявлению ресурса полуприцепов в стендовых условиях.

3. Рынки сбыта товаров и услуг

1. Рынок пассажирских автобусов большого и особо большого класса.

Объем производства и реализации пассажирских автобусов большого и особо большого класса увеличится на 9-10% и составит 4,4 тысячи единиц. Доля автобусов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 28%.

2. Рынок прицепов и полуприцепов грузовых.

Объем реализации грузовых прицепов и полуприцепов составит 17 тыс. единиц. Доля грузовых прицепов и полуприцепов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 24% (с учетом производителей из стран СНГ).

3. Рынок прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов.

Объем реализации прицепной техники для перевозки нефтепродуктов в 2006 году составит 2,4 тыс. единиц. Доля данной продукции ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 60%.

4. Рынок спецнадстроек на шасси.

ОАО «НефАЗ» является основным производителем в СНГ надстроек на шасси КАМАЗ. Ожидаемая доля на рынке автосамосвалов составит 60%, на рынке вахтовых автомобилей - 50%, на рынке автоцистерн - 20%.

4. Конкуренция на рынках сбыта

1. Конкуренты на российском рынке пассажирских автобусов:

ОАО «ЛиАЗ» имеет лидирующие позиции на рынке пассажирских автобусов. Прогнозная доля на рынке - 54,8%.

ВАП «Волжанин» сотрудничает с компанией «Scania». Прогнозная доля на рынке - 8,0%.

ЗАО «МЗПА». Объемы производства снижаются, теряет долю на рынке. Прогнозная доля на рынке - 0,7%.

ОАО «ГолA3». Основная модель — междугородний автобус разработки Ликинского автозавода ЛиАЗ-5256. Прогнозная доля на рынке — 4,1%.

ООО «Скания-Питер» производит городские и междугородние автобусы «Scania». Прогнозная доля на рынке - 4,6%.

Доля ОАО «НефАЗ» в объеме выпуска отечественными заводами-изготовителями автобусов большой пассажировместимости составит 28%.

2. Конкуренты на рынке грузовых прицепов и полуприцепов:

ОАО «Автоприцеп-КАМАЗ». Имеет лидирующие позиции на рынке бортовых прицепов. Прогнозная доля на рынке - 25%.

Республиканское унитарное предприятие «МАЗ» и Республиканское унитарное предприятие «МТМ». РУП «МТМ» - филиал РУП «МАЗ». Производство прицепной техники постепенно передается с МАЗа на МТМ. Совместная прогнозная доля на рынке прицепной техники -38%.

ОАО «НефA3». Доли продукции завода среди основных производителей составит 24%

3. Конкуренты на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов:

ОАО «Бецема». Широко использует в своей технике импортные комплектующие. Прогнозная доля на рынке - 10%.

ОАО «ЭРМЗ». Производит широкий номенклатурный ряд прицепной техники. Прогнозная доля на рынке - 7%.

ОАО «ГрАЗ». Прогнозная доля на рынке - 6%.

ОАО «НефАЗ». Доля реализации прицепов и полуприцепов цистерн, производимых ОАО «НефАЗ», среди отечественных производителей составит 60%.

5. План производства

Таблица 1

План производства продукции в натуральных единицах (2006 год)

№

Наименование продукции

месяцы

За год

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1

Автобусы

102

102

102

112

112

113

113

113

113

113

113

112

1020

2

Полуприцепы

402

368

328

326

334

317

314

319

302

324

339

321

3994

3

Прицепы

241

251

252

264

267

277

256

246

222

231

197

191

2895

4

Спецнадстройки

695

915

1060

1280

1169

1337

1768

1513

1507

1375

1256

1265

14740

Таблица 2

План производства продукции, тыс.руб. (2006 год)

№

Наименование продукции

Цена, тыс.руб./ед (без НДС)

месяцы

за год

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1

Автобусы

1 732

176664

176664

176664

193984

193984

195716

195716

195716

195716

195716

195716

193984

1 766640

2

Полуприцепы

400

160800

147200

131200

130400

133600

126800

125600

127600

120800

129600

135600

128400

1 597600

3

Прицепы

236

56 876

59 236

59 472

62 304

63 012

65 372

60 416

58 056

52 392

54 516

46 492

45 076

683 220

4

Спецнадстройки

143

99 385

130845

151580

183040

167167

191191

252824

216359

215501

196625

179608

180895

2 107820

Товарная продукция

2 511

493725

513945

518916

569728

557763

579079

634556

597731

584409

576457

557416

548355

6 155280

Таблица 3

Обеспеченность выпуска продукции основными видами сырья, материалов и энергетических ресурсов (2006 год)

Основные виды сырья, материалов и энергетических ресурсов

Единица измерения

Среднегодовая потребность

Планируемый объём завоза

Из РБ

Из других регионов РФ

Из других стран СНГ

Из зарубежных государств

1. Сырьё

Комплектующие

млн.руб.

401,0

46,8

332,8

21,4

0,0

Металлы

млн.руб.

425,0

40,0

379,8

0,0

5,2

материалы

млн.руб.

248,8

133,5

113,2

2,1

0,0

Всего:

млн.руб.

1074,8

220,3

825,8

23,5

5,2

2. Энергетические ресурсы

Электрическая энергия

тыс.руб.

44 148

44 148

0

0

0

Природный газ

тыс.руб.

33 285

33 285

0

0

0

Мазут топочный

тыс.руб.

2 553

2 553

0

0

0

Вода

тыс.руб.

12 439

12 439

0

0

0

6. Планирование и учет издержек

Таблица 4

Прямые расходы, тыс.руб.

Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги

Наименование производимой продукции

Автобусы пассажирские

Прицепы

Полуприцепы

Спецнадстройки

Сырье и материалы

262

78

135

65

Покупные комплектующие изделия

1040

91

96

17

Топливо, энергия

6

1

2

1

Основная зарплата

99

10

16

7

Дополнительная зарплата

14

1

2

1

ЕСН

31

3

5

2

Общепроизводственные расходы

110

14

63

23

Общехозяйственные расходы

60,2

14

22

10

Командировочные расходы

23,8

6

10

4

Таблица 5

Прямые расходы всего, тыс.руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

2031185

Комплектующие покупные

1142791

Комплектующие ОАО «КАМАЗ»

1036890

Энергия

32327

Затраты на оплату труда

378346

ЕСН и социальное страхование

102910

Прочие

5769

Итого издержек

4730217

Таблица 6

Общепроизводственные расходы, тыс.руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

201797

Энергия

87155

Затраты на оплату труда

307563

ЕСН и социальное страхование

83657

Амортизация

71530

Прочие

12560

Итого издержек

764262

Таблица 7

Общехозяйственные расходы, тыс.руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

10772

Энергия

4053

Затраты на оплату труда

205802

ЕСН и социальное страхование

55978

Амортизация

6920

Прочие

60208

Налоги

3816

Итого издержек

347550

Таблица 8

Коммерческие расходы, тыс.руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

44874

Энергия

1215

Затраты на оплату труда

26084

ЕСН и социальное страхование

7095

Амортизация

504

Прочие

69294

Итого издержек

149066

Таблица 9

Структура себестоимости единицы продукции

Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги

Наименование производимой продукции

Автобусы пассажирские

Прицепы

Полуприцепы

Спецнадстройки

Сырье и материалы

15,92

35,78

38,46

50,00

Покупные комплектующие изделия

63,18

41,74

27,35

13,08

Топливо, энергия

0,36

0,46

0,57

0,77

Основная зарплата

6,01

4,59

4,56

5,38

Дополнительная зарплата

0,85

0,46

0,57

0,77

ЕСН

1,88

1,38

1,42

1,54

Общепроизводственные расходы

6,68

6,42

17,95

17,69

Общехозяйственные расходы

3,66

6,42

6,27

7,69

Командировочные расходы

1,45

2,75

2,85

3,08

Таблица 10

Смета затрат на производство товарной продукции, тыс.руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

2288629

Комплектующие покупные

1142791

Комплектующие ОАО «КАМАЗ»

1036890

Энергия

124751

Затраты на оплату труда

917795

ЕСН и социальное страхование

249640

Амортизация

78954

Прочие

147831

Налоги

3816

Итого издержек

5991097

7. Отчет о доходах и расходах предприятия

Таблица 11

Отчет о доходах и затратах, тыс.руб.

№

Наименование продукции

месяцы

За год

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1

Доходы по ОснД

460140

482222

488090

524710

529210

560989

577792

582360

579349

570442

552654

552257

6460215

2

Расходы по ОснД

439551

455141

463110

487146

492109

514885

525937

529921

527414

525807

514795

515281

5991097

3

Доходы по ОперД

26103

25669

27279

27608

27551

27969

27051

29528

28654

27830

27678

28020

330940

4

Расходы по ОперД

37718

37320

38873

39197

39157

39579

38719

41705

40695

39713

39375

39503

471554

5

Доходы по ВД

5

235

235

5

5

5

5

5

5

5

5

5

520

6

Расходы по ВД

3536

7053

4681

4842

6350

8497

8581

8637

8133

9117

8145

8396

85968

7

Прибыль

5443

8612

8940

21138

19150

26002

31611

31630

31766

23640

18022

17102

243056

8

Налоги

2078

3130

3191

6312

6016

8174

9540

9559

9470

7756

6174

6036

77256

9

Чистая прибыль

3365

5482

5749

14826

13134

17828

22071

22071

22296

15884

11848

11066

165800

8. Кадровый состав предприятия

Таблица 10

Структура численности персонала и фонда оплаты труда

Категория работников

Количество, чел

Среднемесячная зарплата

ФОТ

Основной производственный персонал

3490

9034

378346

Вспомогательный персонал

3550

6471

275683

Руководящие специалисты и служащие

1800

12211

263766

Список использованной литературы

1. Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 672 с.

2. Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие. – 4е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство «Дашков и К0», 2004. – 400 с.

3. Платонова Н.А., Харитонова Т.В. Планирование деятельности предприятия: Учебное пособие. – М.: Издательство «Дело и Сервис», 2005. – 432 с.

4. Черняк В.З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 470 с.

5. Черняк В.З. Бизнес-планирование. Учебно-практическое пособие. – М.: Издательство РДЛ, 2002. – 272 с.

7