БИЗНЕС-ПЛАН

по производству и реализации продуктов пчеловодства

Организационно-правовая форма - предпринимательской деятельности: Крестьянское (фермерское) хозяйство

Разработчик:

Арсланов Фанзиль Фанилович

Содержание

1. Исполнительное резюме

2. Продукт

3. Производственный план

4. Маркетинг план

5. Организационный план

6. Финансовый план

Приложение (форма) № 17

Приложение (форма) № 28

1. Исполнительное резюме

Целью настоящего проекта является производство экологически чистых продуктов пчеловодства на основе разведения пчело-семей.

Предпринимательская деятельность направлена на удовлетворение потребительского спроса населения г. Н. Челны и Тукаевского муниципального района.

Основной вид деятельности:

- разведение пчело-семей;

- получение продуктов пчеловодства.

Общая стоимость проекта составляет 65 800 рублей, из них:

- финансовая помощь, предоставляемая филиалом ГБУ ЦЗН г. Набережные Челны по Тукаевскому муниципальному району – 58 800 рублей;

- личные средства – 7 000 рублей.

2. Продукт

Планируется производить цветочный мед, который представляет собой высокоэнергетический продукт, обладающий лечебными свойствами. Имеет светло-янтарный цвет, предназначен в основном для питания.

Деятельность подразделяется на 4 этапа:

- приобретение улей;

- приобретение пчело-семей;

- уход за пчело-семьями;

- реализация полученной продукции: меда, пчелиного яда, пыльца, прополиса, воска.

При благополучном медоносе планирую получить с каждой пчело-семьи в среднем по 40 кг меда за сезон.

В 1-й год осуществления деятельности планирую реализовать мед от 10 пчело-семей общим весом 400 кг.

Цена на производимый мною 1 кг меда планируется в среднем от 130 до 150 рублей, что на 10 – 15% ниже по сравнению с другими конкурентами и составит:

- сотовый мед – 150 рублей;

- центробежный мед - 130 рублей.

3. Производственный план

маркетинговый финансовый организационный пчеловодство

Мёд – это ценнейший питательный и лечебный продукт, производимый пчелами. Самым главным в деле производства мёда является пчелиная семья. Чтобы пчелиная семья была сильной, нужно иметь молодую одно- или двухгодичную матку. При одногодичной матке вес пчелиной семьи может составить до 6 кг. Такая семья способна уже начиная со 2-й половины июня начать собирать мед.

Для производства мёда планируется использовать пасеку, состоящую из 10 корпусов и 10 пчело-семей в 1–ом году. Также будет использована побудительная подкормка, которая побуждает пчелиные семьи к ускоренному развитию. По мере роста семьи будут использованы дополнительные корпуса, которые подставляются сверху на уже имеющиеся ульи. В каждый корпус ставится по 10 рамок с искусственной вощиной для ускорения процесса оттягивания пчелами сотов.

Летом пчелы облетают близлежащие луга, леса, где собирают липовый и цветочный мед, пыльцу.

Пчелы хоботками собирают с растений нектар, приносят его в улей и в переработанном виде складывают в ячейки сотов. В сотах происходит дозревание меда (выпаривание жидкости) и пчелы начинают запечатывать ячейки. Мед, запечатанный на 1/3 объема рамки с обеих сторон считается зрелым, т.е. готовым к откачке.

С использованием разделительной решетки пчел удаляют из корпусов-медовиков, облегчая работу пчеловода. С помощью дымаря и стамески соты вынимают из ульев и переносят в помещение, изолированное от пчел. Распечатывают соты ножами, которых держат в теплой воде и заменяют по мере остывания. Затем соты вставляют в медогонку, которая приводится в действие и мед стекает из сотов в медогонку. Из медогонки – в ведра. После откачки мед отстаивается и разливается в тару.

Инвертор используется для приготовления инвертированного корма для пчел. В кормушки подается корм, который пчелы переносят в ячейки пустых сотов и запечатывают на зиму, что позволяет получать больше товарного меда.

Также планируется получать сопутствующие продукты - прополис и воск – результат перетапливания старой суши.

Откачка меда планируется на июль-август месяц.

Для производства пчелиного меда планируется приобрести:

№

п/п

Наименование

кол-во

(шт.)

имеется в наличии

срок приобретения

цена за 1 ед.

в руб.

сумма

в руб.

медогонка

1

1

-

корпус улей

10

1-й месяц

1 500

15 000

пчело-семья

10

1-й месяц

3 000

30 000

дымарь

2

2

-

стамеска

2

2

-

инвертор

1

1

-

рамки

400

1-й месяц

15

6 000

кормушки

10

10

-

Вощина

10 (кг)

10

-

Спецодежда

1

1

-

Донья

10

10

-

сетка разделительная

10

10

-

Итого:

51 000

Привлечения наемных работников не планируется.

Таким образом, себестоимость продукта слагается исходя из следующих расчетов:

№ п/п

Наименование затрат

Сумма в рублях на

1-й год

на 400 кг

на 1 кг

1.

Материальные затраты

2 000

5,0

2.

Затраты на оплату труда наемного работника

-

-

3.

ЕСН и взносы в Пенсионный фонд РФ с оплаты труда наемного работника

-

-

4.

Транспортные расходы

6 000

15,0

5.

Прочие расходы

2 000

5,0

Итого:

10 000

22,5

4. Маркетинг план

Сбыт продукции планируется осуществлять путем реализации на торговых точках г. Н. Челны или в ближайших городах, также физическим и юридическим лицам. Рынок данной продукции является малонасыщенным в нашем районе.

Преимуществом моего продукта является:

- отсутствие сильной конкуренции;

- высокое качество продукции.

Продукция будет реализовываться в среднем по цене от 130 до 150 рублей за 1 кг. Для расчета финансового плана выручка рассчитывалась исходя из 130 рублей. Причем в объем выручки не включена сумма от продажи воска, прополиса и других продуктов пчеловодства, реализация которых может быть осуществлена через оптовые формы.

Эти допущения позволят компенсировать колебания цен на произведенные продукты.

Планируемый объем реализации меда в 1-ом году осуществления деятельности – 400 кг; планируемая выручка – 52 000 (400*130) рублей.

5. Организационный план

Предпринимательская деятельность регистрируется в налоговых органах в качестве крестьянского (фермерского) хозяйства.

Форма собственности – частная.

Собственником дела является: Арсланов Фанзиль Фанилович

Стоимость регистрации на получение свидетельства о государственной регистрации в качестве крестьянского (фермерского) хозяйства – 400 рублей.

Общая стоимость проекта составляет 65 800 рублей, из них:

- финансовая помощь, предоставляемая филиалом ГБУ ЦЗН г. Набережные Челны по Тукаевскому муниципальному району – 58 800 рублей;

- личные средства – 7 000 рублей.

6. Финансовый план

Расчет финансового плана представлен в таблице № 1 «План доходов и расходов» и таблице № 2 «План движения денежных средств».

Для целей налогообложения доходы крестьянского (фермерского) хозяйства по производству и реализации сельскохозяйственной продукции не подлежат налогообложению в течение пяти лет, считая с года регистрации предпринимательской деятельности в соответствии с п.14 ст. 217 гл. 23 «Налог на доходы физических лиц» и п.5 ст. 238 гл. 24 «Единый социальный налог» части II Налогового Кодекса РФ.

Главы КФХ уплачивают страховые взносы на обязательное пенсионное страхование как за себя, так и за членов КФХ в виде фиксированного платежа, являющихся согласно ст. 7 Закона № 167-ФЗ застрахованными лицами.

Постановлением Правительства РФ от 27 октября 2008 г. № 799 стоимость страхового года на 2009 г. утверждена в размере 7274 рублей 40 копеек.

Таким образом, налоговые отчисления в Пенсионный фонд РФ (уплата фиксированного платежа), рассчитанные исходя из стоимости страхового года составят в расчете на одного члена КФХ в месяц 606,20 рублей, за 12 месяцев 2009 года – 7274,40 рублей.

Всего налоговые отчисления в Пенсионный фонд РФ (уплата фиксированного платежа) за 2-х членов хозяйства составит 1 212,40 рублей в месяц, или 14 548,80 рублей в год.

Для лиц 1966 года рождения и старше вся сумма направляется на финансирование страховой части, а для лиц 1967 года рождения и младше данная сумма направляется на финансирование:

страховой части трудовой пенсии – 4 156,8 рублей в год (346,4 рублей в месяц);

накопительной части трудовой пенсии – 3 117,6 рублей в год (259,8 рублей в месяц).

Приложение (форма) № 1

Прогноз (отчет) о доходах и расходах (в рублях)

№ п/п

Показатели

Сумма в 1-й год деятельности

1.

Выручка (продажи)

84 800

2.

Себестоимость продаж (расходы), всего (сумма строк 2.1-2.5)

в том числе:

64 274,40

2.1.

Материальные расходы

51 000

2.2.

Расходы на оплату труда (наемных работников)

-

2.3.

Отчисления на социальные нужды (обязательное пенсионное страхование) (наемных работников)

-

2.4.

Амортизационные отчисления

-

2.5.

Прочие расходы, всего (сумма строк 2.5.1-2.5.6)

в том числе:

6 000

2.5.1.

Услуги сторонних организаций

-

2.5.2.

Транспортные расходы

4 000

2.5.3.

Расходы на оплату процентов по полученным кредитам

-

2.5.4.

Расходы на рекламу и представительские расходы

-

2.5.5.

Расходы на страхование

-

2.5.6.

Почтовые, канцелярские, командировочные и т.п. расходы

2 000

2.6.

Отчисления в Пенсионный фонд РФ

7 274,40

3.

Валовая прибыль/убыток (доход до налогообложения) (строка 1 – строка 2)

20 525,6

4.

Налоговые выплаты

-

5.

Чистая прибыль (чистый доход: строка 3-строка 5)

20 525,6

6.

Использование чистой прибыли (чистого дохода):

6.1.

На расширение производства/накопление

2 052,6

6.2.

На распределение/потребление

18 473

Приложение (форма) № 2

Прогноз (отчет) о движении денежных средств (в рублях)

№ п/п

Показатели

Сумма в 1-й год деятельности

1.

Средства на начало года (отчетного периода)

-

2.

Приход денежных средств, всего (сумма строк 2.1-2.5)

в том числе:

117 800

2.1.

Финансовая помощь, выделяемая ЦЗН

58 800

2.2.

Личные сбережения

7 000

2.3.

Выручка (продажи)

52 000

2.4.

Полученные кредиты банков

-

2.5.

Прочие поступления

-

3.

Расход денежных средств, всего

в том числе:

95 949

3.1.

Организационные расходы

400

3.2.

Приобретение оборудования, инструментов

51 000

3.3.

Приобретение нематериальных активов

-

3.4.

Оплата сырья, материалов, товаров

2 000

3.5.

Расходы на оплату труда (наемных работников)

-

3.6.

Отчисления на социальные нужды (обязательное пенсионное страхование) (наемных работников)

-

3.7.

Услуги сторонних организаций

-

3.8.

Транспортные расходы

6 000

3.9.

Расходы на оплату процентов по полученным кредитам

-

3.10.

Расходы на рекламу и представительские расходы

-

3.11.

Расходы на страхование

-

3.12.

Почтовые, канцелярские, командировочные и т.п. расходы

2 000

3.13.

Налоговые выплаты

-

3.14.

Отчисления в Пенсионный фонд РФ (фиксированный платеж на 2-х чел.)

14 549

3.15.

Сумма средств, изымаемых на личное потребление (из строки 7.2. Приложения 1)

20 000

4.

Увеличение (+), уменьшение (-) денежных средств (строка 2 – строка 3)

21 851

5.

Средства на конец года (отчетного периода) (строка 1 + строка 4)

21 851