Московский Государственный Университет Леса

Лабораторная работа №1

Организация и планирование технической подготовки производства

РАЗДЕЛ ПЕРВЫЙ

Планирование технической подготовки производства проектируемого изделия

Планирование технической подготовки производства представляет собой процесс определения состава, объема и сроков выполнения работ по созданию новых видов продукции и их рационального распределения между производственными подразделениями и службами предприятия. Среди методов, используемых при планировании выполнения больших комплексов работ, к которым относится и техническая подготовка производства новой продукции, наибольшее распространение получил метод сетевого планирования и управления.

Базовый перечень работ по технической подготовке производства:

1. Разработка конструкторской документации опытного образца

2. Расчеты норм расхода сырья и материалов

3. Расчеты лимитной цены изделия

4. Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов

5. Разработка режимов выполнения операций технологического процесса

6. Проектирование технологической нестандартной оснастки

7. Перепланировка расстановки оборудования

8. Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты

9. Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов

10. Изготовление технологической нестандартной оснастки

11. Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей

12. Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса

13. Расчеты календарно-плановых нормативов

14. Изготовление опытного образца

15. Уточнение конструкторской документации

16. Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям

17. Обоснование объемов производства

18. Определение потребностей в оборудовании

19. Расчеты производственных затрат

Комплекс работ по технической подготовке производства необходимо упорядочить, определить взаимосвязь между отдельными работами и очередность их выполнения. Результатом данной работы будет являться составление библиотеки событий и работ.

Библиотека событий и работ

№№ событий

События

Коды работ

Работы

0

Задание на проведение технической подготовки производства получено

0-1

Разработка конструкторской документации опытного образца

1

Конструкторская документация разработана

1-2

Расчеты норм расхода сырья и материалов

1-3

Разработка режимов выполнения операций технологического процесса

1-4

Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов

2

Нормы расхода сырья и материалов рассчитаны

2-5

Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты

3

Заявки на сырье, материалы и полуфабрикаты составлены

3-6

Проектирование технологической нестандартной оснастки

4

Технологическая нестандартная оснастка спроектирована

4-7

Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей

5

Нормы времени и расценки на изготовление деталей рассчитаны

5-10

Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов

6

Сырье, материалы и полуфабрикаты получены и произведен их входной контроль

6-8

Изготовление технологической нестандартной оснастки

7

Технологическая нестандартная оснастка изготовлена

7-9

Изготовление опытного образца

8

Опытный образец изготовлен

8-10

Обоснование объемов производства

9

Объемы производства обоснованы

9-10

Уточнение конструкторской документации

10

Конструкторская документация уточнена

10-11

Определение потребностей в оборудовании

10-12

Расчеты календарно-плановых нормативов

10-13

Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса

11

Определены потребности в оборудовании

11-14

Расчеты лимитной цены изделия

12

Лимитная цена изделия рассчитана

12-11

Расчеты производственных затрат

13

Производственные затраты рассчитаны

13-14

Перепланировка расстановки оборудования

14

Осуществлена перепланировка оборудования

14-15

Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям

15

Конструкторская документация утверждена

-

-

Определим ожидаемое время выполнения отдельных работ по технической подготовке производства. На основе полученных значений t_ож проводится расчет временных параметров сетевого графика методом «непосредственно на сети». При этом определяются: критический путь, ранние и поздние сроки наступления событий, резервы времени. А также определяются среднеквадратичные отклонения работ.

Сроки выполнения отдельных работ

Коды работ

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

t_min

9

5

2

5

6

3

1

1

1

4

9

9

2

4

2

1

3

6

4

t_нв

16

11

6

11

12

7

4

6

3

8

13

16

6

8

5

2

7

12

8

t_max

25

16

10

17

18

12

9

9

5

9

16

20

8

11

9

4

12

18

10

t_ож

16,33

10,83

6

11

12

7,16

4,33

5,66

3

7,5

12,83

15,5

5,66

7,83

5,16

2,16

7,16

12

7,66

σ

2,66

1,83

1,33

2

2

1,5

1,33

1,33

0,67

0,83

1,17

1,83

1

1,17

1,17

0,5

1,5

2

1

Определим вероятность выполнения комплекса работ по технической подготовке производства в заданный срок.

σ² =7,07 + 4 + 1,37 + 1,37 + 1,37 + 3,35 + 1,77 + 0,25 = 20,55

σ_кр= 4,53

Для определения вероятности завершения комплекса работ по технической подготовке производства в заданный срок необходимо вычислить перцентиль кумулятивной функции распределения вероятности продолжительности технической подготовки производства по формуле:

Вероятность завершения всего комплекса работ в директивно заданный срок: P = 0,985 (98,5%)

Расчет затрат на проведение технической подготовки производства

1. Определим расход средств на оплату труда, включая основную и дополнительную заработную плату работников, занятых технической подготовкой производства.

З_общ=Σt_ожijΣc_ij*(1+k_дос)*(1+k_доп)*(1+k_инд)

C_ij- среднедневная тарифная ставка j-ого исполнителя i-ой работы

K_дос – коэффициент доплат до основного фонда (0,2)

K_доп – коэффициент дополнительной заработной платы (0,1)

K_инд – коэффициент учета индексации оплаты труда в связи с удорожанием стоимости жизни (0,05)

№ работы

Наименование работы

Продолжительность работы

Исполнители

Тарифная ставка

Расход средств

1

Разработка конструкторской документации опытного образца

16,33

Инж-кон – 3 чел

Худ-диз – 1 чел

2300

2000

492111,08

2

Расчеты норм расхода сырья и материалов

10,83

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2300

2100

2200

242024,5

3

Расчеты лимитной цены изделия

6

Эконом – 1 чел

2200

44695,2

4

Разработка межцеховых и внутрицеховых технологических маршрутов

11

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 3 чел

2300

2100

320315,6

5

Разработка режимов выполнения операций технологического процесса

12

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 3 чел

2300

2100

349435,2

6

Проектирование технологической нестандартной оснастки

7,16

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 2 чел

Инж-мех – 1 чел

2300

2100

2400

215769,46

7

Перепланировка расстановки оборудования

4,33

Инж-тех – 2 чел

Инж-мех – 1 чел

2100

2400

96765,1

8

Составление заявок на сырье, материалы и полуфабрикаты

5,66

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2300

2100

2200

126487,4

9

Получение и входной контроль сырья, материалов и полуфабрикатов

3

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2100

2200

43679,4

10

Изготовление технологической нестандартной оснастки

7,5

Инж-тех – 1 чел

Станочник по метал обр – 3 чел

2100

2500

243792

11

Расчеты норм времени и расценок на изготовление деталей

12,83

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2100

2200

186802,23

12

Расчеты календарных план-графиков загрузки оборудования по операциям технологического процесса

15,55

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2100

2200

225676,9

13

Расчеты календарно-плановых нормативов

5,6

Инж-тех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2100

2200

82408,47

14

Изготовление опытного образца

7,83

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 1 чел

Стан по д/о–5 чел

2300

2100

2600

461315,4

15

Уточнение конструкторской документации

5,16

Инж-кон – 2 чел

Инж-тех – 1 чел

2300

2100

117060,8

16

Утверждение конструкторской документации, размножение и передача ее производственным подразделениям

2,16

Инж-кон – 2 чел

2300

33643,3

17

Обоснование объемов производства

7,16

Эконом – 2 чел

2200

106672,54

18

Определение потребностей в оборудовании

12

Инж-кон – 1 чел

Инж-тех – 1 чел

Инж-мех – 1 чел

Эконом – 1 чел

2300

2100

2400

2200

365688

19

Расчеты производственных затрат

7,66

Эконом – 1 чел

2200

57060,87

З_общ=3811403,45руб.

Пример расчета:

1 опер: 16,33*(3*2300+1*2000)*(1+0,2)*(1+0,1)*(1+0,05)=492111,08 руб.

Отчисления во внебюджетные фонды

О_в= З_общ*(1+ К_мп)*K_ов

К_мп – коэффициент выплат из прибыли в оплате труда (0,05)

К_ов – коэффициент отчислений во внебюджетные фонды (0,39)

О_в= 3811403,45*(1+0,05)*0,39 = 1560769,7

Расчет накладных расходов

Размер накладных расходов в курсовом проекте следует принять в размере 150% от полного фонда заработной платы по комплексу работ

Н_р= З_общ*К_нр

Н_р= 3811403,45*1,5 = 5717105,17 руб.

Расчет затрат на материалы

Затраты на материалы, используемые для изготовления опытного образца следует определять по заданной конструкции проектного изделия и расчета потребного количества лесоматериалов и других ресурсов, выполненных по курсовому проекту по технологии изделия из древесины.

М = К_тз*Σ Н_z*Ц_z

К_тз – коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы (1,05)

Н_z – норма расхода материалов вида z на единицу продукции

Ц_z – оптовая цена материала вида z, руб.

Норма расхода материала на 1 комплект изделия

Оптовая цена материала, руб.

ДСтП

0,1209 м³

2826 за м³

Шпон строг.

16,75 м²

100 за м²

ДВП

0,0145 м³

2000 за м³

Хв. доска

0,0103 м³

1728 за м³

М = 1,05*(341,661 + 1675 + 29 + 17,79) = 2166,62 руб.

i

j

t_ij

T_p(i)

T_p(ij)^н

T_p(ij)^ок

t_ij

T_п⁽ⁱ⁾

T_п(i)^н

Т_п(ij)^ок

R_(i)

R_п(ij)

R_св(ij)

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

-

0

-

-

-

0

-

-

-

-

-

-

-

0

1

16,33

0

0

16,33

16,33

0

0

16,33

0

0

0

1

2

10,83

16,33

16,33

27,16

10,83

16,33

33,66

44,49

0

17,33

0

3

12

16,33

28,33

12

19,33

31,33

3

0

4

11

16,33

27,33

11

16,33

27,33

0

0

2

5

5,66

27,16

27,16

32,82

5,66

44,49

44,49

50,15

17,33

17,33

0

3

6

7,16

28,33

28,33

35,49

7,16

31,33

31,33

38,49

3

3

0

4

7

12,83

27,33

27,33

40,16

12,83

27,33

27,33

40,16

0

0

0

5

10

3

32,82

32,82

35,82

3

50,15

50,15

53,15

17,33

17,33

17,33

6

8

7,5

35,49

35,49

42,99

7,5

38,49

38,49

45,99

3

3

0

7

9

7,83

40,16

40,16

47,99

7,83

40,16

40,16

47,99

0

0

0

8

10

7,16

42,99

42,99

50,15

7,16

45,99

45,99

53,15

3

3

3

9

10

5,16

47,99

47,99

53,15

5,16

47,99

47,99

53,15

0

0

0

10

11

12

53,15

53,15

65,15

12

53,15

54,98

66,98

0

1,83

1,32

12

5,66

53,15

58,81

5,66

53,66

59,32

0,31

0

13

15,5

53,15

68,65

15,5

53,15

68,65

0

0

11

14

6

66,47

66,47

72,47

6

66,98

66,98

72,98

0,51

0,51

0,51

12

11

7,66

58,81

58,81

66,47

7,66

59,32

59,32

66,98

0,51

0,51

0

13

14

4,33

68,65

68,65

72,98

4,33

68,65

68,65

72,98

0

0

0

14

15

2,16

72,98

72,98

75,14

2,16

72,98

72,98

75,14

0

0

0

15

-

-

75,14

-

-

-

75,14

-

-

0

-

-

Табличный метод

15

2

4

1

0

0 0

0

9

7

6

8

13

12

5

11

14

3

10

6

5

11

14

1

8

4

17

10

3

18

9

7

2

13

12

15

16

1999

РАЗДЕЛ ВТОРОЙ

Обоснование объема выпуска проектируемого изделия

Весь диапазон возможного объема производства продукции необходимо разделить на 8 интервалов. В качестве базового значения диапазона вариации объема производства следует принять объем выпуска, рассчитанный в курсовом проекте по дисциплине «Технология изделий из древесины». Q_баз=96000 шт.

Минимальное значение объема выпуска продукции принять равным 1/5 базового, а максимальное – три базовых объема:

Q_min = 19200

Q_max = 288000

Промежуточное значение определяются по формуле:

Q_j = Q_j-1+ ΔQ = Q_min + (j – 1) * ΔQ, где

ΔQ – размер пошагового изменения объемов производства, определяется по диапазонам:

а) от Q_min до Q_баз

б) от Q_баз до Q_max

j – количество значений объема производства j = 1, 2, 3,…,9

а) ΔQ = (96000 – 19200)/4 = 19200

б) ΔQ = (288000 – 96000)/ = 48000

Q_min = 19200 + (1 – 1) * 19200 = 19200 шт.

Q₂ = 38400 шт.

Q₃ = 57600 шт.

Q₄ = 76800 шт.

Q_баз = 96000 шт.

Q₆ = 96000 + 48000 = 144000

Q₇ = 192000

Q₈ = 240000

Q_max = 288000

Затраты на проведение хозяйственного мероприятия включает следующие величины:

З_тпп – затраты на техническую подготовку производства проектируемого изделия (11091444,94 руб.)

З_об – затраты на приобретение оборудования, включая его доставку и монтаж (капиталовложения в оборудование).

З_пл – затраты на производственное строительство ( капиталовложения в здания и сооружения)

Для определения капиталовложений в оборудование, здания и сооружения требуется определить необходимое количество оборудования на каждой операции технологического процесса для различных вариантов объема выпуска изделия

t_i – станкоемкость комплекта деталей проектируемого изделия на i-ой операции, час;

Т_эф – годовой фонд времени оборудования на i-ой операции, час. (3848,4 ч)

Расчет необходимого (принятого) количества оборудования при различных объемах выпуска

Индекс (номер и наименование) технологической операции

Марка, тип оборудования

Станкоемкость комплекта деталей на 1000 изд.

Объемы выпуска продукции, нат. единицы

Q_min

Q₂

Q₃

Q₄

Q_баз

Q₆

Q₇

Q₈

Q_max

Необходимое количество оборудования

1. Раскрой

ЦТМФ

50,82

1

1

1

1

2

2

3

3

4

2. Продольный раскрой шпона

НГ-30

10,42

1

1

1

1

1

1

1

1

1

3. Склеивание делянок в облицовку

РС-9

75

1

1

1

2

2

3

4

5

6

4. Облицовывание пластей заготовок ДСтП

АКДА 4938

73,19

1

1

1

2

2

3

4

5

6

5. Облицовка кромок

МФК-2

40,08

1

1

1

1

1

2

2

3

3

6. Выборка гнезд и отверстий

СГВП-1А

59,84

1

1

1

2

2

2

3

4

5

7. Шлифование пластей

МШП-1

75,77

1

1

2

2

2

3

4

5

6

8. Раскрой кратных заготовок

Ц6-2

1,94

1

1

1

1

1

1

1

1

1

9. Облицовывание кромок

МОК-3

3,98

1

1

1

1

1

1

1

1

1

10. Поперечный раскрой пиломатериалов

ЦМЭ-3А

5,19

1

1

1

1

1

1

1

1

1

11. Продольный раскрой пиломатериалов

ЦДК-4

5,19

1

1

1

1

1

1

1

1

1

12. Фугование

ФС-1

1,16

1

1

1

1

1

1

1

1

1

13. Обработка в размер по сечению

С10-2

1,16

1

1

1

1

1

1

1

1

1

14. Торцевание

ЦКБ-40

6,34

1

1

1

1

1

1

1

1

1

15. Нарезание шипов и проушин

ШПК-40

3,18

1

1

1

1

1

1

1

1

1

Капиталовложения в оборудование определяются по формуле:

К_обij – капиталовложения в оборудование на i-ой операции технологической процесса при j-ом объеме производства, руб.

Ц_обi – цена на оборудование, применяемое на i-ой операции, руб

К_дм – коэффициент, учитывающий затраты на доставку и монтаж оборудования. (0,06)

Для Q_min

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

1

1,06

4271,8

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

1

1,06

39,22

АКДА4938

6900

1

1,06

7314

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

1

1,06

296,8

МШП-1

3120

1

1,06

3307,2

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

22737

Для Q₂

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

1

1,06

4271,8

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

1

1,06

39,22

АКДА4938

6900

1

1,06

7314

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

1

1,06

296,8

МШП-1

3120

1

1,06

3307,2

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

22737

Для Q₃

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

1

1,06

4271,8

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

1

1,06

39,22

АКДА4938

6900

1

1,06

7314

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

1

1,06

296,8

МШП-1

3120

2

1,06

6614,4

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

26044,2

Для Q₄

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

1

1,06

4271,8

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

2

1,06

78,44

АКДА4938

6900

2

1,06

14628

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

2

1,06

593,6

МШП-1

3120

2

1,06

6614,4

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

33694,22

Для Q_баз

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

2

1,06

8543,6

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

2

1,06

78,44

АКДА4938

6900

2

1,06

14628

МФК-2

4300

1

1,06

4558

СГВП-1А

280

2

1,06

593,6

МШП-1

3120

2

1,06

6614,4

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

37966,02

Для Q₆

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

2

1,06

8543,6

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

3

1,06

117,66

АКДА4938

6900

3

1,06

21942

МФК-2

4300

2

1,06

9116

СГВП-1А

280

2

1,06

593,6

МШП-1

3120

3

1,06

9921,6

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

53184,44

Для Q₇

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

3

1,06

12815,4

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

4

1,06

156,88

АКДА4938

6900

4

1,06

29256

МФК-2

4300

2

1,06

9116

СГВП-1А

280

3

1,06

890,4

МШП-1

3120

4

1,06

13228,8

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

68413,46

Для Q₈

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

3

1,06

12815,4

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

5

1,06

196,1

АКДА4938

6900

5

1,06

36570

МФК-2

4300

3

1,06

13674

СГВП-1А

280

4

1,06

1187,2

МШП-1

3120

5

1,06

16536

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

83928,68

Для Q_max

Марка оборудования

Цена, тыс. руб.

Кол-во оборудования

К_дм + 1

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

ЦТМФ

4030

4

1,06

17087,2

НГ-30

35

1

1,06

37,1

РС-9

37

6

1,06

235,32

АКДА4938

6900

6

1,06

43884

МФК-2

4300

3

1,06

13674

СГВП-1А

280

5

1,06

1484

МШП-1

3120

6

1,06

19843,2

Ц6-2

80

1

1,06

84,8

МОК-3

2200

1

1,06

2332

ЦМЭ-3А

40

1

1,06

42,4

ЦДК-4

55

1

1,06

58,3

ФС-1

78

1

1,06

82,68

С10-2

85

1

1,06

90,1

ЦКБ-40

50

1

1,06

53

ШПК-40

160

1

1,06

169,6

Σ

99157,7

Затраты на производственное строительство:

К_плij – капиталовложения в здания и сооружения для i-ой операции технологического процесса, при j-ом объеме производства, руб.

К_плij = N_ij* S_i * K_s

K_s – удельные капиталовложения на строительство производственных помещений (3500 руб/м²)

S_i – норматив производственной площади под оборудование на i-ой операции, м²

S_нi – габариты единицы оборудования марки i, м²

K_п – коэффициент, учитывающий размер производственной площади, занимаемой транспортными проходами, проездами, подстопными местами (0,6)

Для Q_min

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

1

3500

0,6

700,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

1

3500

0,6

105,00

АКДА4938

107

1

3500

0,6

624,17

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

1

3500

0,6

105,00

МШП-1

133,8

1

3500

0,6

780,50

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

5780,25

Для Q₂

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

1

3500

0,6

700,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

1

3500

0,6

105,00

АКДА4938

107

1

3500

0,6

624,17

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

1

3500

0,6

105,00

МШП-1

133,8

1

3500

0,6

780,50

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

5780,25

Для Q₃

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

1

3500

0,6

700,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

1

3500

0,6

105,00

АКДА4938

107

1

3500

0,6

624,17

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

1

3500

0,6

105,00

МШП-1

133,8

2

3500

0,6

1561,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

6560,75

Для Q₄

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

1

3500

0,6

700,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

2

3500

0,6

210,00

АКДА4938

107

2

3500

0,6

1248,33

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

2

3500

0,6

210,00

МШП-1

133,8

2

3500

0,6

1561,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

7394,92

Для Q_баз

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

2

3500

0,6

1400,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

2

3500

0,6

210,00

АКДА4938

107

2

3500

0,6

1248,33

МФК-2

276

1

3500

0,6

1610,00

СГВП-1А

18

2

3500

0,6

210,00

МШП-1

133,8

2

3500

0,6

1561,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

8094,92

Для Q₆

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

2

3500

0,6

1400,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

3

3500

0,6

315,00

АКДА4938

107

3

3500

0,6

1872,50

МФК-2

276

2

3500

0,6

3220,00

СГВП-1А

18

2

3500

0,6

210,00

МШП-1

133,8

3

3500

0,6

2341,50

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

11214,58

Для Q₇

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

3

3500

0,6

2100,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

4

3500

0,6

420,00

АКДА4938

107

4

3500

0,6

2496,67

МФК-2

276

2

3500

0,6

3220,00

СГВП-1А

18

3

3500

0,6

315,00

МШП-1

133,8

4

3500

0,6

3122,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

13529,25

Для Q₈

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

3

3500

0,6

2100,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

5

3500

0,6

525,00

АКДА4938

107

5

3500

0,6

3120,83

МФК-2

276

3

3500

0,6

4830,00

СГВП-1А

18

4

3500

0,6

420,00

МШП-1

133,8

5

3500

0,6

3902,50

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

16753,92

Для Q_max

Марка оборудования

Габариты единицы оборудования, м²

Кол-во оборудования

К_s

Кп

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

ЦТМФ

120

4

3500

0,6

2800,00

НГ-30

22

1

3500

0,6

128,33

РС-9

18

6

3500

0,6

630,00

АКДА4938

107

6

3500

0,6

3745,00

МФК-2

276

3

3500

0,6

4830,00

СГВП-1А

18

5

3500

0,6

525,00

МШП-1

133,8

6

3500

0,6

4683,00

Ц6-2

17,6

1

3500

0,6

102,67

МОК-3

150

1

3500

0,6

875,00

ЦМЭ-3А

16,3

1

3500

0,6

95,08

ЦДК-4

28,6

1

3500

0,6

166,83

ФС-1

16

1

3500

0,6

93,33

С10-2

29

1

3500

0,6

169,17

ЦКБ-40

16,8

1

3500

0,6

98,00

ШПК-40

21,8

1

3500

0,6

127,17

Σ

19068,58

Затраты на проведение хозяйственных мероприятий рассчитываются по формуле:

К_j = З_тпп + З_обj + З_плj

Q_min

Q₂

Q₃

Q₄

Q_баз

Q₆

Q₇

Q₈

Q_max

З_тпп

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

11091,44

З_об

22737

22737

26044,2

33694,22

37966,02

53184,44

68413,46

83928,68

99157,7

З_пл

5780,25

5780,25

6560,75

7394,92

8094,92

11214,58

13529,25

16753,92

19068,58

К

39607,69

39607,69

43696,39

52180,58

57152,38

75490,46

93034,15

111774,04

129317,72

Издержки производства и реализации продукции рассчитываются по формуле:

S_j = S_varj + S_constj

S_varj – совокупность условно-переменных затрат, руб.

S_constj – совокупность условно-постоянных затрат, руб.

Условно-переменные затраты:

1) Материальные затраты:

К_тз – коэффициент, учитывающий транспортно-заготовительные расходы (1,25)

Н_z – норма расхода материала вида z на единицу продукции

Ц_z – оптовая цена еденицы продукции вида z, руб.

Удельные материальные затраты:

Норма расхода материала на 1 комплект изделия

Оптовая цена материала, руб.

ДСтП

0,1209 м³

2826 за м³

Шпон строг.

16,75 м²

100 за м²

ДВП

0,0145 м³

2000 за м³

Хв. доска

0,0103 м³

1728 за м³

Объемы выпуска, тыс.шт.

ΣН_z*Ц_z

К_тз

M,тыс.руб.

M_уд,руб/м²

Q_min

19,2

2063,45

1,25

49522,82

2579,31

Q₂

38,4

2063,45

1,25

99045,65

2579,31

Q₃

57,6

2063,45

1,25

148568,47

2579,31

Q₄

76,8

2063,45

1,25

198091,30

2579,31

Q_баз

96

2063,45

1,25

247614,12

2579,31

Q₆

144

2063,45

1,25

371421,18

2579,31

Q₇

192

2063,45

1,25

495228,24

2579,31

Q₈

240

2063,45

1,25

619035,30

2579,31

Q₉

288

2063,45

1,25

742842,36

2579,31

2) Заработная плата основных производственных рабочих:

ЗППР_i – удельная заработная плата производственных рабочих на i-ой операции

t_i – станкоемкость комплекта деталей проектируемого изделия на i-ой операции, час.

C_ik – тарифная ставка производственного рабочего k-го разряда, занятого на i-ой операции, руб/час

k_дос – коэффициент доплат до основного фонда (0,2)

k_доп – коэффициент дополнительных средств на оплату труда (0,1)

k_инд – коэффициент учета индексации на оплату труда в связи с удорожанием стоимости жизни (0,05)

Марка оборудования

Станкоемкость, на 1000 изд.

Тарифная ставка, руб./час.

1+К_дос

1+К_доп

1+К_инд

ЗППР_i, руб.

ЦТМФ

50,82

9000

9000

10000

10000

1,2

1,1

1,05

2676,59

НГ-30

10,42

9000

10000

1,2

1,1

1,05

274,40

РС-9

75

10000

1,2

1,1

1,05

1039,50

АКДА4938

73,19

9000

10000

10000

1,2

1,1

1,05

2941,80

МФК-2

40,08

9000

9000

10000

10000

1,2

1,1

1,05

2110,93

СГВП-1А

59,84

10000

1,2

1,1

1,05

829,38

МШП-1

75,77

9000

10000

1,2

1,1

1,05

1995,33

Ц6-2

1,94

10000

1,2

1,1

1,05

26,89

МОК-3

3,98

9000

10000

1,2

1,1

1,05

104,81

ЦМЭ-3А

5,19

9000

10000

1,2

1,1

1,05

136,67

ЦДК-4

5,19

9000

10000

1,2

1,1

1,05

136,67

ФС-1

1,16

10000

1,2

1,1

1,05

16,08

С10-2

1,16

10000

1,2

1,1

1,05

16,08

ЦКБ-40

6,34

9000

10000

1,2

1,1

1,05

166,96

ШПК-40

3,18

10000

1,2

1,1

1,05

44,07

Σ

12516,16

Объемы выпуска, тыс.шт.

ΣЗППР_i,руб.

ЗППР_j,тыс. руб.

Q_min

19,2

12516,16

240310,27

Q₂

38,4

12516,16

480620,54

Q₃

57,6

12516,16

720930,82

Q₄

76,8

12516,16

961241,09

Q_баз

96

12516,16

1201551,36

Q₆

144

12516,16

1802327,04

Q₇

192

12516,16

2403102,72

Q₈

240

12516,16

3003878,40

Q₉

288

12516,16

3604654,08

3) Размер удельных отчислений во внебюджетные фонды:

k_мп – коэффициент, учитывающий долю выплат из прибыли в общей сумме средств на потребление. (0,05)

k_ов – суммарный норматив отчислений во внебюджетные фонды (0,39)

ОВ_уд = 12516,16 * (1+0,05) * 0,39 = 5125,36 руб.

Отчисления во внебюджетные фонды для различных объемов производства:

ОВ_j = ОВ_уд * Q_j

Объемы выпуска, тыс.шт.

ОВуд, руб.

ОВ, тыс. руб.

Q_min

19,2

5125,36

98406,91

Q₂

38,4

5125,36

196813,82

Q₃

57,6

5125,36

295220,74

Q₄

76,8

5125,36

393627,65

Q_баз

96

5125,36

492034,56

Q₆

144

5125,36

738051,84

Q₇

192

5125,36

984069,12

Q₈

240

5125,36

1230086,40

Q₉

288

5125,36

1476103,68

4) Удельные затраты на текущий ремонт оборудования:

R_мi, R_элi – категории ремонтной сложности оборудования на i-ой операции (механической и электрической частей)

З_м, З_эл – нормативы годовых затрат на проведение текущих ремонтов единичной ремонтной сложности (механической и электрической частей). (З_м = 40 руб./е.р.с. в год, З_эл = 30 руб./е.р.с. в год.

Затраты на текущий ремонт оборудования для различных объемов производства:

ТР_j = ТР_{уд *} Q_j

Марка оборудования

Станкоемкость, на 1000 изд.

R_м

R_эл

З_м

З_эл

Т_эф

ТРуд

ЦТМФ

50,82

26,71

59,91

40

30

3848,4

0,0378

НГ-30

10,42

7

5

40

30

3848,4

0,0012

РС-9

75

4,8

5

40

30

3848,4

0,0067

АКДА4938

73,19

28,5

20

40

30

3848,4

0,0331

МФК-2

40,08

20

13,5

40

30

3848,4

0,0125

СГВП-1А

59,84

14,5

10

40

30

3848,4

0,0137

МШП-1

75,77

20

18

40

30

3848,4

0,0264

Ц6-2

1,94

3,5

3

40

30

3848,4

0,0001

МОК-3

3,98

36

30

40

30

3848,4

0,0024

ЦМЭ-3А

5,19

5

4

40

30

3848,4

0,0004

ЦДК-4

5,19

6

12

40

30

3848,4

0,0008

ФС-1

1,16

4

3

40

30

3848,4

0,0001

С10-2

1,16

10

12

40

30

3848,4

0,0002

ЦКБ-40

6,34

5

4

40

30

3848,4

0,0005

ШПК-40

3,18

6

5

40

30

3848,4

0,0003

Σ

0,1363

Объемы выпуска, тыс.шт.

ТРуд

ТР, тыс. руб.

Q_min

19,2

0,1363

2,62

Q₂

38,4

0,1363

5,23

Q₃

57,6

0,1363

7,85

Q₄

76,8

0,1363

10,47

Q_баз

96

0,1363

13,08

Q₆

144

0,1363

19,63

Q₇

192

0,1363

26,17

Q₈

240

0,1363

32,71

Q₉

288

0,1363

39,25

5) Удельные отчисления в ремонтный фонд:

α_i – норматив годовых отчислений в ремонтный фонд по оборудованию на i-ой операции в % от балансовой стоимости оборудования (0,15 относит. единиц)

β_р – норматив отчислений в ремонтный фонд для финансирования затрат по капитальному ремонту зданий и сооружений (0,01)

ОРФ_i = ОРФ_уд * Q_j

Марка оборудования

Кол-во оборудования

Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

Q_баз, тыс. шт.

α

β

ОРФ_уд, руб.

ЦТМФ

2

8543,6

1400

96

0,15

0,01

2577,08

107,76

НГ-30

1

37,1

128,33

96

0,15

0,01

6,85

107,76

РС-9

2

78,44

210

96

0,15

0,01

25,63

107,76

АКДА4938

2

14628

1248,33

96

0,15

0,01

4400,88

107,76

МФК-2

1

4558

1610

96

0,15

0,01

699,80

107,76

СГВП-1А

2

593,6

210

96

0,15

0,01

180,18

107,76

МШП-1

2

6614,4

1561

96

0,15

0,01

1999,93

107,76

Ц6-2

1

84,8

102,67

96

0,15

0,01

13,75

107,76

МОК-3

1

2332

875

96

0,15

0,01

358,55

107,76

ЦМЭ-3А

1

42,4

95,08

96

0,15

0,01

7,31

107,76

ЦДК-4

1

58,3

166,83

96

0,15

0,01

10,41

107,76

ФС-1

1

82,68

93,33

96

0,15

0,01

13,34

107,76

С10-2

1

90,1

169,17

96

0,15

0,01

15,21

107,76

ЦКБ-40

1

53

98

96

0,15

0,01

8,93

107,76

ШПК-40

1

169,6

127,17

96

0,15

0,01

26,71

107,76

37966,02

8094,92

10344,56

Объемы выпуска, тыс.шт.

ОРФ_уд, руб.

ОРФ, тыс. руб.

Q_min

19,2

107,76

2068,992

Q₂

38,4

107,76

4137,984

Q₃

57,6

107,76

6206,976

Q₄

76,8

107,76

8275,968

Q_баз

96

107,76

10344,96

Q₆

144

107,76

15517,44

Q₇

192

107,76

20689,92

Q₈

240

107,76

25862,4

Q₉

288

107,76

31034,88

6) Удельные затраты на электроэнергию, потребляемую оборудованием:

М_i – установленная мощность токоприемника единицы оборудования на i-ой операции, кВт

Р – тариф на электроэнергию (2 руб./кВт)

К_испi – коэффициент спроса, отражающий использование токоприемников по времени и мощности оборудования.

ЭЛ_j = ЭЛ_уд * Q_j

Марка оборудования

Станкоемкость,на 1000 изд.

Кол-во оборудования

Мощность теплоприемников, кВт

К_исп

Р, руб./кВт

Эл_уд, руб.

ЦТМФ

50,82

2

96,8

0,93

2

18,30

НГ-30

10,42

1

8

0,9

2

0,15

РС-9

75

2

1,5

0,9

2

0,41

АКДА4938

73,19

2

32

0,9

2

8,43

МФК-2

40,08

1

12,3

0,85

2

0,84

СГВП-1А

59,84

2

6

0,75

2

1,08

МШП-1

75,77

2

59,8

0,9

2

16,31

Ц6-2

1,94

1

4

0,9

2

0,01

МОК-3

3,98

1

90

0,85

2

0,61

ЦМЭ-3А

5,19

1

10

0,9

2

0,09

ЦДК-4

5,19

1

16

0,9

2

0,15

ФС-1

1,16

1

4,5

0,8

2

0,01

С10-2

1,16

1

36

0,8

2

0,07

ЦКБ-40

6,34

1

15

0,85

2

0,16

ШПК-40

3,18

1

20

0,8

2

0,10

Σ

46,72

Объемы выпуска, тыс.шт.

ЭЛ_уд, руб.

ЭЛ, тыс. руб.

Q_min

19,2

46,72

897,024

Q₂

38,4

46,72

1794,048

Q₃

57,6

46,72

2691,072

Q₄

76,8

46,72

3588,096

Q_баз

96

46,72

4485,12

Q₆

144

46,72

6727,68

Q₇

192

46,72

8970,24

Q₈

240

46,72

11212,8

Q₉

288

46,72

13455,36

Мат. затр., тыс. руб.

ЗП, тыс. руб.

ОВ, тыс. руб.

ТР, тыс. руб.

ОРФ, тыс. руб.

ЭЛ, тыс. руб.

Итого условно-переменных затрат, тыс. руб.

Q_min

49522,82

240310,27

98406,91

2,62

2068,99

897,02

391208,64

Q₂

99045,65

480620,54

196813,82

5,23

4137,98

1794,05

782417,27

Q₃

148568,47

720930,82

295220,74

7,85

6206,98

2691,07

1173625,93

Q₄

198091,30

961241,09

393627,65

10,47

8275,97

3588,10

1564834,57

Q_баз

247614,12

1201551,36

492034,56

13,08

10344,96

4485,12

1956043,20

Q₆

371421,18

1802327,04

738051,84

19,63

15517,44

6727,68

2934064,81

Q₇

495228,24

2403102,72

984069,12

26,17

20689,92

8970,24

3912086,41

Q₈

619035,30

3003878,40

1230086,40

32,71

25862,40

11212,80

4890108,01

Q₉

742842,36

3604654,08

1476103,68

39,25

31034,88

13455,36

5868129,61

Условно-переменные затраты:

1) Прочие расходы по содержанию и эксплуатации оборудования

Для расчета «прочих затрат по содержанию и эксплуатации оборудования» определим амортизацию:

А_i – норма годовых амортизационных отчислений на реновацию оборудования на i-ой операции от балансовой стоимости (6%)

K_об

а, %

А, тыс. руб.

Q_min

22737

6

1364,2

Q₂

22737

6

1364,2

Q₃

26044,2

6

1562,7

Q₄

33694,22

6

2021,7

Q_баз

37966,02

6

2278

Q₆

53184,44

6

3191,1

Q₇

68413,46

6

4104,8

Q₈

83928,68

6

5035,7

Q_max

99157,7

6

5949,5

ПР_j = К_пр * (ЭЛ_j + ОРФ_j + ТР_j + А_j)

К_пр – коэффициент для учета прочих расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (0,38)

K_пр

ЭЛ, тыс. руб.

ОФР, тыс. руб.

ТР, тыс. руб.

А, тыс. руб.

ПР, тыс. руб.

Q_min

0,38

897,02

2068,99

2,62

1364,20

1646,48

Q₂

0,38

1794,05

4137,98

5,23

1364,20

2774,55

Q₃

0,38

2691,07

6206,98

7,85

1562,70

3978,07

Q₄

0,38

3588,10

8275,97

10,47

2021,70

5280,57

Q_баз

0,38

4485,12

10344,96

13,08

2278,00

6506,04

Q₆

0,38

6727,68

15517,44

19,63

3191,10

9673,22

Q₇

0,38

8970,24

20689,92

26,17

4104,80

12840,63

Q₈

0,38

11212,80

25862,40

32,71

5035,70

16014,57

Q_max

0,38

13455,36

31034,88

39,25

5949,50

19182,02

Объемы общепроизводственных (ОПР), общехозяйственных (ОХР) и коммерческих (КР) расходов определяются на основании сметы, входящей в план по себестоимости, прибыли и рентабельности. При курсовом проектировании рекомендуется определять их базовые значения по формулам:

ОПР_баз = 0,6 ЗППР_баз

ОХР_баз = 0,7 ЗППР_баз

КР_баз = 0,2 ЗППР_баз

ЗППР_баз – заработная плата производственных рабочих при базовом объеме производства, руб.

ОПР_баз = 0,6 * 1201551,36 = 720930,82 тыс. руб.

ОХР_баз = 841085,95 тыс. руб.

КР_баз = 240310,27 тыс. руб.

Доля условно-переменных затрат в общепроизводственных расходах составляет 0,5 относит. ед. Следовательно, конкретная величина общепроизводственных расходов для Q_j определяется по формуле:

ОПР_баз

Q_баз

ОПР, тыс. руб.

Q_min

19,2

720931

96

432558,49

Q₂

38,4

720931

96

504651,57

Q₃

57,6

720931

96

576744,66

Q₄

76,8

720931

96

648837,74

Q_баз

96

720931

96

720930,82

Q₆

144

720931

96

901163,53

Q₇

192

720931

96

1081396,2

Q₈

240

720931

96

1261628,9

Q_max

288

720931

96

1441861,6

Доля условно-переменных затрат в общехозяйственных расходах составляет 0,4 относит. ед. Следовательно, конкретная величина общехозяйственных расходов для Q_j определяется по формуле:

ОХР_баз

Q_баз

ОХР, тыс. руб.

Q_min

19,2

841086

96

571938,45

Q₂

38,4

841086

96

639225,32

Q₃

57,6

841086

96

706512,2

Q₄

76,8

841086

96

773799,07

Q_баз

96

841086

96

841085,95

Q₆

144

841086

96

1009303,1

Q₇

192

841086

96

1177520,3

Q₈

240

841086

96

1345737,5

Q_max

288

841086

96

1513954,7

Доля условно-переменных затрат в коммерческих расходах составляет 0,7 относит. ед. Следовательно, конкретная величина коммерческих расходов для Q_j определяется по формуле:

КР_баз

Q_баз

КР, тыс. руб.

Q_min

19,2

240310,3

96

105736,519

Q₂

38,4

240310,3

96

139379,957

Q₃

57,6

240310,3

96

173023,394

Q₄

76,8

240310,3

96

206666,832

Q_баз

96

240310,3

96

240310,27

Q₆

144

240310,3

96

324418,865

Q₇

192

240310,3

96

408527,459

Q₈

240

240310,3

96

492636,054

Q_max

288

240310,3

96

576744,648

Условно-постоянные затраты для j-ого объема производства определяются следующим образом:

S_const = ПР_j + ОПР_j + ОХР_j + КР_j

ПР, тыс. руб.

ОПР, тыс. руб.

ОХР, тыс. руб.

КР, тыс. руб.

S_const, тыс. руб.

Q_min

1646,48

432558,00

571938,00

105736,52

1111879,00

Q₂

2774,55

504652,00

639225,00

139379,96

1286031,51

Q₃

3978,07

576745,00

706512,00

173023,39

1460258,46

Q₄

5280,57

648838,00

773799,00

206666,83

1634584,40

Q_баз

6506,04

720931,00

841086,00

240310,27

1808833,31

Q₆

9673,22

901164,00

1009303

324418,87

2244559,09

Q₇

12840,63

1081396

1177520

408527,46

2680284,09

Q₈

16014,57

1261629

1345738

492636,05

3116017,62

Q_max

19182,02

1441862

1513955

576744,65

3551743,67

Издержки производства и реализации продукции:

S_var, тыс. руб.

S_const, тыс. руб.

S_общ, тыс. руб.

Q_min

391208,64

1111879,00

1503087,64

Q₂

782417,27

1286031,51

2068448,78

Q₃

1173625,93

1460258,46

2633884,39

Q₄

1564834,57

1634584,40

3199418,97

Q_баз

1956043,20

1808833,31

3764876,51

Q₆

2934064,81

2244559,09

5178623,90

Q₇

3912086,41

2680284,09

6592370,50

Q₈

4890108,01

3116017,62

8006125,63

Q_max

5868129,61

3551743,67

9419873,28

Определим цены реализации (Ц_прj) одного изделия, с помощью которой определяется стоимостная оценка результата рассматриваемого варианта (Р_j).

Цены реализации проектируемого изделия ( в относительных долях от цены соответствующей базовому объему выпуска)

Q_min

Q₂

Q₃

Q₄

Q_баз

Q₆

Q₇

Q₈

Q_max

1,3

1,2

1,1

1,05

1,0

0,95

0,85

0,75

0,65

61216,14

56507,3

51798,36

49443,89

47089,43

44734,94

40026

35317,06

30608,12

P_j = Ц_прj * Q_j

Ц_пр, руб.

P, тыс. руб.

Q_min

19,20

61216,14

1175349,89

Q₂

38,40

56507,30

2169880,32

Q₃

57,60

51798,36

2983585,54

Q₄

76,80

49443,89

3797290,75

Q_баз

96,00

47089,42

4520584,32

Q₆

144,00

44734,94

6441831,36

Q₇

192,00

40026,00

7684992,00

Q₈

240,00

35317,06

8476094,40

Q_max

288,00

30608,12

8815138,56

Стоимостная оценка затрат на реализацию рассматриваемого варианта:

S, тыс. руб.

К, тыс. руб.

З, тыс. руб.

Q_min

1503087,64

39607,69

1542695,33

Q₂

2068448,78

39607,69

2108056,47

Q₃

2633884,39

43696,39

2677580,78

Q₄

3199418,97

52180,58

3251599,55

Q_баз

3764876,51

57152,38

3822028,89

Q₆

5178623,90

75490,46

5254114,36

Q₇

6592370,50

93034,15

6685404,65

Q₈

8006125,63

111774,04

8117899,67

Q_max

9419873,28

129317,72

9549191,00

№

Экономические показатели

Объемы выпуска продукции

Q_min

Q₂

Q₃

Q₄

Q_баз

Q₆

Q₇

Q₈

Q_max

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1

Текущие затраты (себестоимость выпуска изделия без учета амортизации) всего, руб.

1503087,64

2068448,78

2633884,39

3199418,97

3764876,51

5178623,90

6592370,50

8006125,63

9419873,28

1.1

Условно-переменные расходы, тыс. руб. из них:

• Сырье и материалы, тыс. руб.

• Электроэнергия, тыс. руб.

• Основная и дополнительная заработная плата производственных рабочих, тыс. руб.

• Отчисления во внебюджетные фонды, тыс. руб.

• Текущий ремонт оборудования, тыс. руб.

• Отчисления в ремонтный фонд, тыс. руб.

391208,64

49522,82

897,02

240310,27

98406,91

2,62

2068,99

782417,27

99045,65

1794,05

480620,54

196813,82

5,23

4137,98

1173625,93

148568,47

2691,07

720930,82

295220,74

7,85

6206,98

1564834,57

198091,3

3588,10

961241,09

393627,65

10,47

8275,97

1956043,20

247614,12

4485,12

1201551,36

492034,56

13,08

10344,96

2934064,81

371421,18

6727,68

1802327,04

738051,84

19,63

15517,44

3912086,41

495228,24

8970,24

2403102,72

984069,12

26,17

20689,92

4890108,01

619035,3

11212,80

3003878,4

1230086,40

32,71

25862,40

5868129,61

742842,36

13455,36

3604654,08

1476103,68

39,25

31034,88

1.2

Условно-постоянные расходы, тыс. руб. из них:

• Общепроизводственные расходы, тыс. руб.

• Общехозяйственные расходы, тыс. руб.

• Коммерческие расходы, тыс. руб.

• Прочие расходы по содержанию и эксплуатации оборудования, тыс. руб.

1111879,00

432558

571938

105737

1646,48

1286031,51

504652

639225

139380

2774,55

1460258,46

576745

706512

173023

3978,07

1634584,40

648838

773799

206667

5280,57

1808833,31

720931

841086

240310

6506,04

2244559,09

901164

1177520

324419

9673,22

2680284,09

1081396

1177520

408527

12840,63

3116017,62

1261629

1345738

492636

16014,57

3551743,67

1441862

1513955

576745

19182,02

2.

Капитальные вложения, тыс. руб.

в том числе:

• Затраты на ТПП, тыс. руб.

• Капиталовложения в оборудование, тыс. руб.

• Капиталовложения в здания и сооружения, тыс. руб.

11091,44

22737

5780,25

11091,44

22737

5780,25

11091,44

26044,2

6560,75

11091,44

33694,22

7394,92

11091,44

37966,02

8094,92

11091,44

53184,44

11214,58

11091,44

68413,46

13529,25

11091,44

83928,68

16753,92

11091,44

99157,7

19068,58

3.

Затраты на реализацию рассматриваемого изделия, тыс. руб.

1542695,33

2108056,47

2677580,78

3251599,55

3822028,89

5254114,36

6685404,65

8117899,67

9549191,00

4.

Прогнозная цена изделия, руб.

61216,14

56507,3

51798,36

49443,89

47089,43

44734,94

40026

35317,06

30608,12

5.

Товарная продукция (результат рассматриваемого варианта), тыс. руб.

1175349,89

2169880,32

2983585,54

3797290,75

4520584,32

6441831,36

7684992,00

8476094,40

8815138,56

6.

Чистый дисконтированный доход, тыс. руб.

-791638,72

197853,44

766546,53

1331015,51

1690402,24

2843821,80

2434570,22

981946,63

-1511837,15

Чистый дисконтированный доход (ЧДД) определяется как сумма эффектов за весь расчетный период, приведенная к начальному шагу. В курсовом проекте горизонт расчета следует принять 3 года, шаг расчета равен 1 год (расчет ведется по годам). В качестве начального шага рассматривается год, предшествующий вложению средств. Величина ЧДД для постоянной нормы дисконта вычисляется по формуле:

Р_t – результаты (товарная продукция предприятия), достигаемая на t-ом шаге расчета

З_t – затраты, осуществляемые на том же шаге.

Е – норма дисконта (10%)

Эффект, достигаемый на t-ом шаге:

Э_t = Р_t - З_t

Для приведения показателей затрат, связанных с проведением ТПП, приобретением оборудования и строительно-монтажными работами, к шагу расчета, предшествующему началу инвестиций и производства следует принять, что все 100% указанных затрат осуществляются на первом году горизонта расчета. На последующих периодах эти затраты не осуществляются.

При определении затрат на производство на 1 шаге следует принять объем выпуска продукции в размере 80% от рассматриваемого.

Для приведения показателей результатов к шагу расчета, предшествующему началу инвестиций и производства следует принять, что в первом году они равны 80% от расчетной величины, соответствующей данному объему производства, а во втором и третьем годах – расчетной величине 100%.

В начальный момент горизонта расчета значение показателей затрат и результатов следует принять равными нулю.

S_общ, тыс. руб.

P, тыс. руб.

К_тпп, тыс. руб.

ЧДД

Q_min

1503087,64

1175349,89

39607,69

-791638,72

Q₂

2068448,78

2169880,32

39607,69

197853,44

Q₃

2633884,39

2983585,54

43696,39

766546,53

Q₄

3199418,97

3797290,75

52180,58

1331015,51

Q_баз

3764876,51

4520584,32

57152,38

1690402,24

Q₆

5178623,90

6441831,36

75490,46

2843821,80

Q₇

6592370,50

7684992,00

93034,15

2434570,22

Q₈

8006125,63

8476094,40

111774,04

981946,63

Q_max

9419873,28

8815138,56

129317,72

-1511837,15

Наибольший ЧДД достигается при объеме выпуска Q₆ равном 144000 шт., следовательно этот вариант будет предпочтительнее (условно-оптимальным)

РАЗДЕЛ ТРЕТИЙ

Разработка проекта организации производства и календарно-плановых нормативов выпуска проектируемого изделия.

В результате разработки проекта организации производства и соответствующих календарно-плановых нормативов должны быть определены:

• Размеры партии выпуска по каждой детали;

• Календарные план-графики работы оборудования на каждой операции;

• Размеры межоперационных заделов по каждой детали в пределах поточного цикла (ритма);

• Размеры производственных циклов изготовления каждой партии деталей;

• Средняя стоимость незавершенного производства по каждой детали.

1. Определим партию запуска деталей:

Т_год – количество рабочих дней в году, принимая в расчет, что продолжительность недели – 40 часов (240 дней);

υ_j – входимость конкретной j-ой детали в сборочный комплект. (1)

2. Продолжительность обработки партии данной детали (j) на операции (i):

τ_ij = q_j * t_ij, i = 1,m; j = 1,k

t_ij – норма времени для обработки j-ой партии деталей на i-ой операции, ст.-час.

τ_ij = 1,5 * 2,96 = 4,44 ст.-час.

ст.-час./1000 компл.

Оборудование

Состав оборудования

Стенки

горизонтальная 1

горизонтальная 2

вертикальная

ЦТМФ

1

2,96/4,44

2/3

2,42/3,63

АКДА-4938

2

9,85/14,77

4,91/7,36

14,78/22,17

МФК-3

1

3,38/5,07

3,38/5,07

2,78/4,17

МШП-3

1

9/13,5

5,6/8,4

8,3/12,45

3. Длительность операционной части производственного цикла изготовления партии деталей:

Т_цi^дет = М_окi^дет - М_начi^дет

Стенка горизонтальная 1: 41,5 – 0 = 41,5 час

Стенка горизонтальная 2: 50,4 – 6 = 44,4 час

Стенка вертикальная: 64,45 – 10 = 54,45 час

Т_y^оп = 64,45 – 0 = 64,45 час

4. Полная длительность производственного цикла:

Т_см – продолжительность смены (8 часов)

к_см – коэффициент сменности (2)

к – коэффициент перевода рабочего времени в календарное (0,7)

5. Величина незавершенного производства в натуральном выражении определяется посредством расчета изменений межоперационных заделов на смежных операциях, отдельно по каждой партии деталей:

Т_i,i+1^j – период времени, в течении которого состав работающего оборудования на смежных операциях i и i+1 при обработке детали j не изменяется, час;

n_i^j – количество станков на операции i, занятых на обработке детали j в период Т_i,i+1

t_i^j – норма времени на операции i по обработке детали j

Для выполнения расчетов необходимо скопировать на график поточного ритма загрузки смежных операций данной деталью, а затем провести расчет и построить эпюры.

6. Определим среднюю стоимость незавершенного производства:

SZ – средняя стоимость незавершенного производства, руб.;

Т – плановый период времени (сут.);

С – полная себестоимость изделия, руб.;

к_н – коэффициент нарастания затрат.

М – удельные затраты на сырье и материалы в себестоимости продукции, руб.

1. Длительность операционной части производственного цикла обработки партии j-ой детали:

Р – размер передаточной партии, шт. (10)

q – размер партии запуска, шт. (1,5 тыс.)

n_i – количество рабочих мест на i-ой операции;

t_ij – продолжительность обработки j-ой детали на i-ой операции, ст.-час./1000 компл.

Индекс (номер и наименование) технологической операции

Марка, тип оборудования

Станкоемкость, на 1000 изд.

Сумма часовых тарифных ставок рабочих, руб./час

Ремонтная сложность

Балансовая стоимость оборудования, тыс. руб.

Мощность токоприемников, кВт

Коэф. исп. мощности токопр.

Год. эффект. фонд времени, ч

Произв. площадь, м²

Удельная ЗП рабочих, руб.

Отчисления во внебюджетные фонды, руб.

Удельные затраты на текущий ремонт, руб.

Отчисления в ремонтный фонд, руб.

Удельные затраты на сырье и материалы, руб.

Удельные расходы на Эл. Энергию, руб.

Итого условно-переменные расходы, руб.

Мех. части

Эл. части

1. Раскрой

ЦТМФ

50,82

38000

26,71

59,91

4030

96,8

0,93

3848,4

120

2676,59

5125,36

0,0378

107,76

2579,31

18,30

2. Продольный раскрой шпона

НГ-30

10,42

19000

7

5

35

8

0,9

22

274,40

0,0012

0,15

3. Склеивание делянок в облицовку

РС-9

75

10000

4,8

5

37

1,5

0,9

18

1039,50

0,0067

0,41

4. Облицовывание пластей заготовок ДСтП

АКДА 4938

73,19

29000

28,5

20

6900

32

0,9

107

2941,80

0,0331

8,43

5. Облицовка кромок

МФК-2

40,08

38000

20

13,5

4300

12,3

0,85

276

2110,93

0,0125

0,84

6. Выборка гнезд и отверстий

СГВП-1А

59,84

10000

14,5

10

280

6

0,75

18

829,38

0,0137

1,08

7. Шлифование пластей

МШП-1

75,77

19000

20

18

3120

59,8

0,9

133,8

1995,33

0,0264

16,31

8. Раскрой кратных заготовок

Ц6-2

1,94

19000

3,5

3

80

4

0,9

17,6

26,89

0,0001

0,01

9. Облицовывание кромок

МОК-3

3,98

19000

36

30

2200

90

0,85

150

104,81

0,0024

0,61

10. Поперечный раскрой пиломатериалов

ЦМЭ-3А

5,19

10000

5

4

40

10

0,9

16,3

136,67

0,0004

0,09

11. Продольный раскрой пиломатериалов

ЦДК-4

5,19

10000

6

12

55

16

0,9

28,6

136,67

0,0008

0,15

12. Фугование

ФС-1

1,16

19000

4

3

78

4,5

0,8

16

16,08

0,0001

0,01

13. Обработка в размер по сечению

С10-2

1,16

10000

10

12

85

36

0,8

29

16,08

0,0002

0,07

14. Торцевание

ЦКБ-40

6,34

19000

5

4

50

15

0,85

16,8

166,96

0,0005

0,16

15. Нарезание шипов и проушин

ШПК-40

3,18

10000

6

5

160

20

0,8

21,8

44,07

0,0003

0,10

Итого:

12516,16

5125,36

0,1363

107,76

2579,31

46,72

20375,44

45