МІНІСТЕРСТВО НАУКИ ТА ОСВІТИ УКРАЇНИ

ГОРЛІВСЬКИЙ ТЕХНІКУМ ДОНЕЦЬКОГО

НАЦІОНАЛЬНОГО ТЕХНІЧНОГО УНІВЕРСИТЕТУ

КУРСОВА РОБОТА

ОПП.КР.01.0.00.00.ПЗ

ГРУПА Е301

Березнікер Микита Михайлович

2003 р.

Розрахунок фінансових показників

та економічної ефективності

перевезень

Пояснювальна записка

ОПП КР 00.00.00.ПЗ

Керівник проекту

Чубовська Н.А.

Розробив студент

Березнікер М.М.

2003 р.

МІНІСТЕРСТВО НАУКИ ТА ОСВІТИ УКРАЇНИ

ГОРЛІВСЬКИЙ ТЕХНІКУМ ДОНЕЦЬКОГО

НАЦІОНАЛЬНОГО ТЕХНІЧНОГО УНІВЕРСИТЕТУ

ЗАВДАННЯ

НА КУРСОВЕ ПРОЕКТУВАННЯ ПО ПРЕДМЕТУ

“ЕКОНОМІКА, ОРГАНІЗАЦІЯ ТА ПЛАНУВАННЯ АВТОМОБІЛЬНОГО ТРАНСПОРТУ”

Студента групи Е402_____

На завдання: ___________

Ісходна інформація.

ПОКАЗНИКИ

УМ.ПОЗН.

ЗНАЧЕННЯ.

Марка рухомого складу.

Камаз -5320

Кількість автомобілів.

А_і

12

Години праці, год.

Т_н

12,3

Коефіціенти виконання:

Вантажомісткості

Пробігу

Парку



1

V_т

25

L_в.г

21

1 .ВИРОБНИЧА ПРОГРАМА З ЕКСПЛУАТАЦІЇ

РУХОМОГО СКЛАДУ ВАНТАЖНОГО ПАРКУ

Таблиця 1.1. Технічна характеристика автомобіля

Найменування показника

Значення

1. Завод виготовлювач

Камский авт. Завод

2. Вантажопідйомність

8

3. Розмір автомобілю(габарити)

 

длина

7435

ширина

2500

высота

2530

4. Розмір шин

260R-508

5. Марка палива

ДТ

6. Тип двигуна

КамАЗ-740Д

7. Потужність двигуна

210 л.с.

1.1. Розрахунок показників роботи автомобіля за день.

1.1.1. Кількість їздок.

7(їзд)

де:

Т_н - час в наряді

β - коефіцієнт використання пробігу

V_т- швидкість технічна

l _вї - довжина вантажної їздки

t _н-р - час навантаження-розвантаження

1.1.2. Обсяг перевезень у тоннах

Q_ден=q_н*γ*Z_ї=56,00(т)

де:

γ - коефіцієнт використання вантажопідйомності

1.1.3. Обсяг перевезень у тоно-кілометрах:

Р_ден=Q_ден*γ*Z_ї=1176,00(т.км)

1.1.4. Добовий пробіг

L_доб= l_вї*Z_ї =229,7(км)

β

1.1.5. Навантажений пробіг за день

L_в=L_доб*β = 147(км)

1.2. Виробнича програма парку рухомого складу

1.2.1. Автомобіле дні в господарстві за рік

АД_г=А_і*Д_к= 4380(авто-дні)

де:

А_і - облікова кількість автомобілів

1.2.2. Автомобіле дні в експлуатації

АД_р=АД_г*α_в=3175,5(авто-дні)

1.2.3. Обсяг перевезень у тонах за рік

Q_p=Q_ден*А_др=177828(т)

1.2.4. Обсяг перевезень у тоно-кілометрах за рік

P_p = Р_ден * АД_р= 3734388(т.км)

1.2.5. Загальний пробіг за рік

L_заг = L_доб * АД_р= 729412,35(км)

1.2.6. Навантажений пробіг за рік

L_в.р = L_в * АД_р=466798,5(км)

1.2.7. Річна кількість їздок

Z_їр = Z_ї* АД_р=22229(їзд)

1.2.8. Автомобіле години в експлуатації за рік

АГ_ер= Т_н*АД_р=39058,7(авто-г)

1.2.9. Автомобіле години простою під навантаженням-розвантаженням за рік

АГ_пр.р=t_н-р*АД_р* Z_ї=10447,4(авто-г)

1.2.10. Автомобіле години у русі за рік

АГ_рух.р= А_гер- АГ_пр.р=28611,3(авто-г)

2. ВИРОБНИЧА ПРОГРАМА З ТЕХНІЧНОГО ОБСЛУГОВУВАННЯ І РЕМОНТУ РУХОМОГО СКЛАДУ

Таблиця 2.1. Нормативні дані

Найменування значень

 

 

Умовні позначки

Показники

1. Пробіг автомобіля до

 

 

капітального ремонту

L_кр

300000

2. Пробіг до першого технічного

 

обслуговування

L_то-1

4000

3. Пробіг до другого технічного

 

обслуговування

L_то-2

12000

4. Трудомісткість першого

 

технічного обслуговування

t_то-1

1,91

5. Трудомісткість другого

 

технічного обслуговування

t_то-2

8,63

6. Трудомісткість щоденного

 

обслуговування

t_що

0,75

7. Трудомісткість поточного

 

ремонту

 

 

t_пр

6,7

1. Розрахунок кількості впливів

2.1.1. Кількість капітальних ремонтів

_{Nкр =} L_{заг =2}

L_кр

2.1.2. Кількість ТО-2

_{Nто-2 =} L_{заг - - Nкр = 59}

^L_то-2

2.1.3. Кількість TO-I

_{Nто-1 =} L_{заг - - (Nкр+Nто-2) = 121}

^Lто-2

2.1.4. Кількість ЩО

_{Nщо =} L_{заг =3176}

L_доб

2.2. Трудомісткість обслуговувань

2.2.1. Трудомісткість ЩО

Т_що = N_що*t_що = 2382 (чол-г)

2.2.2. Трудомісткість TO-I

Т_то-1 = t_то-1*N_то-1 = 231,1 (чол-г)

2.2.3. Трудомісткість ТО-2

Т_то-2 = t_то-2*N_то-2 =509,2(чол-г)

2.2.4. Трудомісткість ПР

Т_пр = t_пр*L_заг/1000 = 4887,1(чол-г)

2.2.5. Загальна трудомісткість

Т_заг = Т_що+Т_то-1+Т_то-2 +Т_пр = 8009,4 (чол-г)

3.ЧИСЕЛЬНІСТЬ ПЕРСОНАЛУ

3.1. Чисельність водіїв

_{Nв =} 1,05*АГ_{е =23(чол.)}

ФРЧ*К_пт

де:

1,05 - коефіцієнт, що враховує підготовчо-заключний час;

К_пт- коефіцієнт, що враховує продуктивність праці, ( К_пт = 1.05)

ФРЧ1_в - фонд робочого часу,год

ФРЧ1_в = (Д_к - Д_відп - Д_св – Д_{держ.обов} - Д_хвор - Д_вих) * Т_р.д- Д_пс * t₁=1695 (г)

де:

Д_відп - дні відпустки [щорічна додаткова відпустка встановлена тривалістю 24 календарних дні для всіх працюючих АТП,

для водіїв встановлюється ще додаткова щорічна відпустка за особливий характер роботи,яка встановлена від 4 до 7 календарних днів (згідно умов,визначних у Колективному договорі АТП)

Д_св - дні святкові певного року;

Д_{держ.обов} - дні неявки на роботу в зв'язку з виконанням державних обов'язків, (3дн)

Д_хвор - дні неявки на роботу з чи хвороби інших поважних причин, Дхвор = 5 дн.;

Д_вих - дні вихідні певного року;

T_{p д} - нормативна тривалість робочого дня,год (8 год.)

t₁ - час зміни на який скорочений робочий день у святкові дні, ti = 1 м;

Д_пс - дні передсвяткові певного року.

3.2. Чисельність ремонтників

_Nр.р.= T_{заг = 4(чол)}

ФРЧ_р*К_пт

ФРЧ_р= (Д_к – Д_відп.р - Д_св – Д_{держ.обов} - Д_хвор - Д_вих) * Т_р.д- Д_пс * t₁=1743

3.3. Чисельність допоміжних робітників

Ν_доп. = 0,2 * Ν_ρ.ρ. = 1 (чол),

де:

0,2 - 20% від чисельності ремонтників

3.4. Чисельність керівників і спеціалістів:

N_кep = (N_в + N_доп +Ν_ρ,ρ.) * 0,1 = 3 (чол)

де:

0,1 - 10% від суми кількості водіїв, ремонтник і допоміжних

робітників

3.5. Чисельність персоналу АТП

N_пep = N_в+ N_p.p + Ν_κ+N_доп + N_кep =31 (чол)

4.ВИТРАТИ НА ОПЛАТУ ПРАЦІ

4.1.Основна заробітна плата водіїв, що працюють відрядно.

4.1.1. Відрядна заробітна плата водіїв вантажних автомобілів:

ОФЗП _в = (Q_p * С_т + P_p * C_т.км) * К_в + АГ_п-з * С_год = 74544,4 (грн.)

де:

С_год - тарифна годинна ставка водія III класу (1,684грн)

К_в - коефіцієнт, що враховує клас вантажу (1,0)

АГ_п-з - автомобілі години підготовчо-заключні,

С_т.км - відрядна розцінка за 1 тоно-кілометр.

АГ_п-з = 0,05 * АГ_е = 1952,9 (авто-г),

де:

0,05 - 5% від автомобіле годин в експлуатації;

С_т - відрядна розцінка за одну тону перевезеного вантажу;

C_т = С_год * Н_част /60 = 0,0017 (грн)

С_т.км =С_год*Н_{час.т.км} = 0,019 (грн)

де: Н_час.т - норма часу за тону перевезеного вантажу;

Н_вр.т.км - норма часу за 1тоно-кілометр;

_{Нчас.т =} t_{н-р = 0,06 (рік)} q_н* γ

₁

Н_вр.т.км = = 0,011

V_тр* β_р*q_н* γ

4.2. Додаткова заробітна плата

4.2. 1 . Надбавка за класність :

Hкл = Сгод * ФРЧ1в (0,25*ΝвІ + 0,1 * NвІІ) = 7564,1 (грн)

де: ΝвІ , NвІІ - чисельність водіїв відповідно І і II класів;

0,25 - 25% - доплата водіям І класу;

0, 1 - 1 0% - доплата водіям II класу;

ΝвІ = Nв *аІ = 7 (чол.)

ΝвІІ = Nв *аІІ = 9 (чол.)

аі, ац - відсоток водіїв відповідно І і II класів,

аІ=30%,аІІ=40%

4.2.2. Премія водіям вантажних автомобілів за своєчасне і якісне виконання завдань:

П = а_пр * ОФЗП _в /100 = 22363,3 (грн.)

де:

а_пр - відсоток премії 30%

4.3. Доплата за керівництво бригадою

Д_бр = ФРЧ * С_год * Ν_6ρ * К_бр = 1712,6 (грн)

де:

Ν6ρ - кількість бригад;

_{Ν6ρ =} N_{в = 3}

n_бр

n_бр=8

де:

n_бр - кількість людин у бригаді,

К_бр-коефіцієнт,враховуючий доплату за керівництво бригадою в залежності від чисельності водіїв у бригаді (0,2)

4.4. Доплата за роботу у вечірній та нічний час

Д_в-н. = С_год*(0,2 * АГ_в + 0,4 * АГ_н)= 8556,1 (грн)

де:

АГ_в, АГ_н - автомобіле години роботи відповідно у вечірній і нічний час

АГВ= t_в * АД_р= 12702 (авто-г)

АГН = t_н * АД_р= 6351 (авто-г)

де:

t_в,t_н - кількість годин, відпрацьованих відповідно у вечірній і нічний час,

t_в = 4

t_н = 2

0,2 - 20% - відсоток доплати за роботу у вечірній час,

0,4 - 40% - відсоток доплати за роботи в нічний час.

4.2.6. Доплата за експедування вантажу

Д_екс =a_екс * ЗП_пог = 6906,4 (грн)

де:а_екс - відсоток за експедирування вантажу від погодинної заробітної плати:

-для вантажів,які не потребують багато часу на приймання, здачу і оформлення документів- 10%;

ЗП_пог - погодинна заробітна плата.

ЗП_пог = 1,05 * AГe * Сгод = 69063,6 (грн)

4.2.7. Доплата за участь у навантажно-розвантажувальних роботах

Д_н-р = а_н-р * ЗП_тар=10359,5 (грн)

де:

а_н-р - відсоток доплати за участь у навантажно- розвантажувальних роботах(15%)

4.2.9. Сума надбавок ,доплат і премій:

ΣНДП=Н_кл+Д_бр+Д_екс+Д_св+Д_н-р+П+Д_вн=57462 (грн)

4.2. ІО.Гарантійні та компенсаційні виплати:

ГКВ=(ОФЗП _в +Σ НДП)*П_гкв/100 = 14784,7 (грн)

де: П_гкв-відсоток гарантійних та компенсаційних виплат;

П_гкв= (Д_від/Д_к-Д_св-Д_вих-Д_від)* І 00+1 , 1 =11,2%

де:Д_від-тривалість відпустки у робочих днях для водіїв:

від З,0т і вище-23 дні

Двих-кількість вихідних днів за певний рік.(104)

4.2. 1 1 Фонд додаткової заробітної плати:

ДФЗП_в = ГКВ+ ΣНДП = 72246,7 (грн)

4.3.3агальний фонд заробітної плати водіїв:

ЗФЗП_в=ОФЗП_в+ДФЗП_в = 146791,1 (грн)

4.4. Середньомісячна заробітна плата водіїв

_{ЗПсер.м =} ЗФЗП_{в = 531,9 (грн.)}

N_в*n_мic

де: nміс.- кількість місяців у році, nміс =12

4.5.Виплати з фонду матеріального заохочування:

В_мз=а_мз*ЗФЗП_в/100=29358,2 (грн)

де: амз-розмір виплат з фонду матеріального заохочування(20%)

4.6. Загальний фонд заробітної плати водіїв з урахуванням виплат з фонду матеріального заохочування:

ЗФЗП_мз= ЗФЗП_в+В_мз=176149,3 (грн)

4.7.Відрахування з фонду оплати праці водіїв:

4.7.1. У пенсійний фонд

B_п.ф. =ЗФЗП_мз* а_пф=56367,8 (грн)

де: а_пф - розмір відрахувань у пенсійний фонд, апф = 32%,

4.7.2 В фонд зайнятості

В_ф.з. = ЗФЗП_мз* а_фз = 3699,1 (грн)

де: а_фз - розмір відрахувань у фонд зайнятості, а_фз - 2,1%

4.7.3. У фонд соціального страхування

В_с.с= ЗФЗП_мз* З_с.с = 5108,3 (грн)

де: З_{с с} - розмір відрахувань у соціального страхування, З_{с с} =2,9%

4.7.4. У фонд нещасних випадків

Вн.в=ЗФЗПмз*анв=2888,8 (грн)

де: ан.в. - розмір відрахувань у фонд нещасних випадків, ан.в. = 1,64%

4.7.5. Відрахування на соціальні заходи

В_с.3 = В_п.ф. + В_ф.3. + В_с.с + В_н.в =68064 (грн)

4.8.Загальний фонд заробітної плати ремонтних робітників:

ЗФЗП _р.р.=L_заг*Н_зп.*К_дод*К_мз*К_сз/1000 = 9512,7 грн

де:Н_зп-норма витрат на заробітну плату ремонтних робітників 1000 KM пробігу(5,72 грн

К_дод.-коефіцієнт,який враховує додаткову заробітну плату ремонтних робітників(1,9)

K _мз-коефіцієнт,який враховує виплати з ФМЗ (1,2)

К_сз = 1,3864

4.10.3агальна заробітна плата керівників і спеціалістів:

ЗФЗП _кер.=Н_кер*М_по*К_сз*n_м = 13974,9(грн.)

де : М_по-місячний посадовий оклад (280 грн)

n_м-кількість місяців перевезень (12)

К_сз=1,3864

4.11. Заробітна плата допоміжних робітників:

ЗП _доп= М_доп*М_по*К_сз*П_м=3327,36 (грн.)

5. МАТЕРІАЛЬНІ ВИТРАТИ

5.1 .Витрати на паливо

5.1.1. Експлуатаційні витрати палива

_{Текс =} L_заг*Н_км + Р_р*Н_{т.км = 230900,1}

100 100

де: H_KM - лінійна норма палива на 100 KM пробігу (25л)

Н_т.км - питома норма витрати палива на 100 ткм:

для автомобілів з дизельним-1,3 л.

5.2. Надбавки до витрат палива:

Т_над = Т_екс * а_над/100 = 6003,4 (л)

де: анад - відсоток надбавки: за роботу у зимовий період-2,1%;

внутрішньо гаражні нужди – 0,5%

5.3. Загальні витрати палива

Т_заг = Т_екс+ Т_над =236903 (л)

5.4. Економія палива

Т_екон=Т_заг* а_екон = 11845,2(л)

де: аекон - відсоток економії(5%).

5.5. Паливо з урахуванням економії у літрах:

Т_ел = Т_заг-Т_екон = 225058,3(л)

5.6. Вартість зекономленого палива

С_ек = Т_екон*Ц_1л = 18952,32 (грн)

де: Ц _Іл - ціна одного літра палива (1,50 грн.)

5.7. Вартість палива

С_т = Т_ел*Ц_1л = 360093,33 (грн)

5.8. Премія за економію палива

П_т= 0,8* С_ек = 15161,86 (грн)

де: 0,8 - 80% - відсоток премії за економію палива

5.9. Витрати на палива, що включаються в собівартість перевезень

B_n = С_т + П_т = 375255,2 (грн)

5.10. Витрати на мастильні матеріали

5.10.1. Витрати на масло для двигунів

_{Вм.д =} Т _заг* Н _м.д.*d _м.д.*Ц_{1т = 22088,9(грн)}

100*1000

де:Н_м.д - норма витрати масла для двигуна на 100 л витрати палива (2,8л)

d_м.д- питома вага масла (0,9)

Ц_1т - ціна однієї тони масла, (3700 грн/т).

5.10.2. Витрати на трансмісійне масло:

_{Втр =} Т _заг* Н _тр*d _тр*Ц_{1т = 2155,8 (грн)}

100*1000

де:

Н _тр - норма витрати трансмісійного масла на 100 л витрати

палива (0,4 л ),

d _тр - питома вага трансмісійного масла (0,91);

Ц _1т - ціна однієї тони трансмісійної масла, (2500 грн.)

5.10.3. Витрати на пластичні мастила

_{Впл =} Т _заг* Н _пл *Ц_{1т = 2321,7 (грн)}

100*1000

де:Н_пл - норма витрати пластичного мастила на 100л витрати

палива (0,35)

Ц_1т - ціна однієї тони пластичного змащення (2800 грн/т)

5.10.4. Витрати на спеціальні масла:

_{Всп =} Т _заг* Н _сп * d_cп *Ц_{1т = 993,9 (грн)}

100*1000

где:Н_сп - норма витрати спеціального масла на 100л витрати палива (0,15) ,

(d_cп- питома вага спеціальних масел (0,92 г/см)

Ц_1т - ціна однієї тони спеціального масла(3040 грн/т).

5.10.5. Витрати на гас

_{Вкер =} Т _заг*ρ *0,5 *Ц_{1т = 1308,9 (грн)}

100*1000

де- р-питома вага палива:для дизельного палива-0,85 г/см .

Ц_1т — ціна однієї тонни гасу, (1300грн).

5.10.6. Витрати на обтиральні матеріали

В_обт=А_е*Н_обт*Ц1кг = 1044 (грн)

де: A_е - кількість автомобілів в експлуатації,

A_e = A_і * αв = 8,7 (авт.)

H_обт - норма обтиральних матеріалів на один автомобіль:

для вантажних а/м-24 кг;

Ц_1кг — ціна одного кілограма обтиральних матеріалів (5 грн).

5.10.7. Витрати на інші експлуатаційні матеріали

В_інш = А_і * Н_інш = 180 (грн)

де: Н_інші - норма витрат на інші експлуатаційні матеріали(15 грн)

5.10.8. Загальні витрати на мастильні матеріали

В_мм.заг = В_м.д + В_тр + В_пл + В_сп + В_кер + В_обт + В_інші = 30093,2 (грн)

5.10.9. Економія витрат на мастильні матеріали

Е_см = а_е*В_мм.заг = 1504,7 (грн)

де: а_е - відсоток економії мастильних матеріалів(5%)

5.10.10. Премія за економію мастильних матеріалів

П_см = а_п * Е_см = 1203,8 (грн),

де: а_п — відсоток премії за економію мастильних матеріалів(80%)

5.10.11. Витрати на мастильні матеріали з урахуванням економії і премії

В_мм = В_ммзаг - Е_см + П_см = 29792,3 (грн)

5.11. Витрати на ремонт та відновлення зносу автомобільних шин

5.11.1. Витрати на ремонт та відновлення зносу шин для одиночних автомобілів.

_{Сш =} L_заг*Н_ш*n_к*Ц_1к*К_{тр = 32736 (грн)}

1000*100

де:Н_ш - норма на відновлення зносу і ремонт автомобільних шин у % від вартості шини на 1000 KM пробігу (0,85)

п_к- кількість комплектів шин на одному автомобілі без запасного колеса (10);

К_тр - коефіцієнт, що враховує доставку шин на підприємство (1,1);

Ц_1к - ціна одного комплекту шин (480 грн).

5.11.2. Економія витрат на шини

Е_ш = С_ш*_аш = 1636,8 (грн)

де:аш - відсоток економії витрат на шини ( 5 %.)

5.11.3. Премія за економію шин

П_ш = а_п*Е_ш = 818,4

де:а_п - відсоток премії за економію шин,(50 %).

5.11.4. Витрати на шини з урахуванням економії і премії

В_ш = С_ш+П_ш-Е = 31917,6

5.12. Витрати на ремонтні матеріали:

_{Врм =} L_заг*Н_рм*К_{тр = 35777,7 (грн)}

1000

де: H_{p м} - норма витрат на ремонтні матеріали на 1000 KM пробігу (45 грн)

К_тр = 1,09

5.13. Витрати на запасні частини:

_{Взч =} L_заг*Н_зч*К_{тр = 31365,1 (грн)}

1000

де: H_зч - норма витрат на запасні частини на 1000 KM пробігу (39,45 грн)

К_тр = 1,09

5.14. Инші витрати матеріальних ресурсів:

МВ_інш = (В_п+В_мм+В_зч+В_рм+В_ш) * К_інш = 50410,8 (грн)

де:К_інш-коефіцієнт,який враховує витрати на інші матеріальні ресурси (0,1)

5.15. Загальна сума матеріальних витрат:

МВ_заг = В_п+В_мм+В_рм+В_зч+В_ш+МВ_інш = 504287,9 (грн)

6. АМОРТИЗАЦІЙНІ ВІДРАХУВАННЯ ТА

ЗАГАЛЬНОВИРОБНИЧІ ВИТРАТИ

Для розрахунку амортизаційних відрахувань на повне відновлення основних фондів,необхідно визначити їх вартість.

6.1. Розрахунок вартості рухомого складу:

В_р.с = А_і*В_авт = 2040000 (грн)

де: В_авт-балансова вартість автомобіля (170000 грн);

6.2. Загальна вартість будівель , споруд і обладнання:

В_б.с.о.=В_р.с.*(100-П) /П = 3060000 (грн)

де: Π -частка рухомого складу у відсотках від загальної вартості основних виробничих фондів (П=40%)

6.3. Вартість будівель і споруд:

В _б.с.=В_б.с.о.*П_б.с./100 = 1836000 (грн)

де:

Π _б.с.-частка вартості будівель і споруд(П_б.с.=60%).

6.4. Вартість обладнання:

В _обл.=В_б.с.о*П_обл/100 = 1224000 (грн)

де: Π _обл-частка вартості обладнання (П_обл.=40%).

6.5. Розрахунок амортизаційних відрахувань:

6.5.1. На повне відновлення рухомого складу:

А_р.с. = В_р.с.*Н_{а р.с} = 510000 (грн)

де: Н_ар.с - норма амортизаційних відрахувань на повне відновлення рухомого складу (Н_аір.с=25%).

6.5.2. На повне відновлення будівель і споруд:

А _б.с = В _б.с*Н_аб.с /100 = 91800 (грн)

де:Н_{а б.с} - норма амортизаційних відрахувань на повне відновленнябудівель і споруд (Н_{а б.с}=5%). 5

6.5.3.Ha повне відновлення обладнання:

А _обл = В _обл*Н_{а обл}/100 = 183600 (грн)

де: Н_{а обл} - норма аморизаційних відрахувань на повне відновлення обладнання (Н_ашобл=15%).

6.6. Витрати на поточний ремонт будівель і споруд:

В_п.р.б.с. = Вобл* H п.р.б.с = 55080 (грн)

де: H _{п.р.б.с.-} розмір витрат на поточний ремонт будівель і споруд (3%).

6.7.Витрати на поточний ремонт обладнання :

В_п.р.обл = В_обл* H _п.р.обл = 61200 (грн)

де: H _п.р.обл- розмір витрат на поточний ремонт обладнання(5%).

6.8. Розрахунок суми загальновиробничих витрат:

В _з.в.= (ЗФЗП _р.р.+В _п.р.обл+А _обл)* К_з.в.= 356037,8 ( грн)

де: K _з.в - коефіцієнт,який враховує інші загальновиробничі витрати (1,4).

7.КАЛЬКУЛЯЦІЯ СОБІВАРТОСТІ ПЕРЕВЕЗЕНЬ

Таблиця 7.1. Калькуляція собівартості

Статті витрат

Умов позн.

Витрати , грн.

Собівартість, грн/10 т.км;

Структура, %

1. Загальний фонд заробітної плати водіїв

ЗФЗП_в

164732

0,44

10,3

2. Відрахування на соц. заходи від ЗФЗП_в

В_с.з

63652,4

0,17

3,98

3. Матеріальні витрати:

MB _заг

504287,9

1,35

31,54

- паливо

В_п

375255,2

1

23,47

- мастильні матеріали

B_мм

29792,3

0,08

1,86

- відновлення зносу і ремонту шин

В_ш

31917,6

0,09

2

- запасні частини

В_3.ч

31365,1

0,08

1,96

- ремонтні матеріали

В_р.м

35777,7

0,1

2,24

- інші витрати

В_інш

180

0,0004

0,01

4. Амортизація рух. склад.

Α_р.с.

510000

1,37

31,9

5. Загальвиробничі витрати

В_з.в.

356037,8

0,95

22,27

Загальна сума витрат:

В _заг

1598710,1

4,28

100

7.1. Собівартість перевезень;

S 10 _ткм=В _заг*10/Р_{р ткм} грн/10 ткм

7.2. Питома вага окремих елементів витрат у загальній собівартості

(визначається з точністю до 0,01):

П_в1=ЗФЗП_в / В _заг*100(%);

П_в2= В_с.з/В_заг* 100(%).

8. ФІНАНСОВІ ПОКАЗНИКИ

8.1.Розрахунок доходів від перевезень:

8.1.1. Розрахунок доходів від вантажних перевезень:

Д_пер = Q_р*t = 2400678 (грн)

де: t - договорний тариф за одну тону перевезеного вантажу, грн

t = З_общ*1,5/Q_р = 13,6 (грн )

8.1.2. Доход за експедирування вантажу

Д_скс = Д_пер *а_екс = 72020,3 (грн),

де: Зекс - відсоток надбавки за експедирування вантажу (3%).

8.1.3. Загальна сума доходів

Д_заг = Д_пер + Д_екс = 2472698 (грн)

8.3. Дохідна ставка:

d = Д_заг*10/Р_р = 6,6 (грн/10 т.км;грн)

8.4. Загальний прибуток:

П_заг = Д_заг – В_заг – ПДВ – В_адм = 159129 (грн)

де:ПДВ - податок на додаткову вартість,

ПДВ = С_пдв * Д_заг = 494540 (грн)

де: С_пдв - ставка податку на додаткову вартість,С_пдв = 20%;

В_адм - витрати адміністративні:

В_адм =(ЗФЗП _кер.+А _б.с.+В_п.р.б.с.) * К_адм = 220320 (грн),

де: К_адм - коефіцієнт,який враховує інші адміністративні витрати(1,5).

8.5. Чистий прибуток

П_чис = П_заг-В_б-П_з = 109539 (грн),

де:В_б - відрахування в бюджет,

В_б = a_e * П_заг = 47738,6 (грн);

де-а_б - відсоток відрахувань у бюджет, (30 %);

п_з - податок на землю

п_з = F_а* 1,1 *A_i*C_нз*n_мec = 1851,4 (гpH),

де: F_а - площа автомобіля,

F_а = а * у = 18,5875(м2) ,

де: а - довжина автомобіля, (7435 м);

у - ширина автомобіля,(2500 м);

1,1 - коефіцієнт, що враховує відстань між автомобілями під час

стоянки на території АТП;

С_нз - ставка податку на землю, (0,6288 грн/м2).

8.6. Розподіл прибутку чистого:

- фонд розвитку виробництва

ФРВ= а_фрп * П_чис = 33957 (грн),

де: а_фрп - відсоток фонду розвитку виробництва, (31 %);

- фонд соціального розвитку

ФСР = а_фср * П_чис = 29575,4 (грн)

де: а_фер - відсоток фонду соціального розвитку,(27) %;

- фонд заохочування:

ФЗ = а_фз * П_чис = 29575,4 (грн)

де:а_фп - відсоток фонду заохочення, а_фп = 27%;

-централізований фонд:

ЦФ = а_цф * П_чис = 10953,9 (грн)

а_цф - відсоток централізованого фонду,(10 %);

- резервний фонд

ФР = а_фр * П_чис 5476,93 (грн)

де: а_фр - відсоток резервного фонду,(5 %).

8.7. Рівні рентабельності

8.7.1. Рентабельність перевезень

R = П_заг/В_заг*100 = 10 %.

8.7.2. Рентабельність виробничих фондів:

R_вф = П_заг/В_овф*100 = 3,1%.

де: В_овф- вартість основних виробничих фондів:

В _овф= В _р.с.+В _б.с+В _обл = 5100000 (грн).

8.7.3. Рентабельність по чистому прибутку

R_чис= Π _чис /В заг *100 = 6,9%.

8.8. Ефективність використання основних виробничих фондів

8.8.1. Фондовіддача

ФВ= Дзаг/Вовф = 0,48 (грн дох/грн овф)

8.8.2. Фондойомкість

ФЕ= 1/ФВ = 2,08 (грн офв/грн дох)

8.8.3. Фондовоозброєнність

ФО=В_овф/ N _пер = 164516,13 (грн дох/грн овф)

9. ФІНАНСОВА СТІЙКІСТЬ АТП

9.1. Результати розрахунків порога рентабельності і запасу фінансової

стійкості зводимо в таблиці 9.1.

Таблиця 9.1. Розрахунок порога рентабельності і запасу фінансової стійкості

Найменування показників

Позначення

Значення

1. Доходи чисті, грн

Д_чис

1978158,672

2. Прибуток, грн

П_заг

159128,572

3. Витрати перемінні, грн

В_пер

1201795,4

4. Витрати постійні, грн

В_пос

667465,5

5. Частка маржинального доходу у випуску,%

А_мд

41,79

6. Маржинальний доход, грн

Д_м

826594,072

7. Поріг рентабельності, грн

ПR

1597189,5

8. Запас фінансової стійкості - грн - %

ФЗУ_грн

380969,172

 

ФЗУ%

23,85

9.2. Доходи чисті

Д_чис = Д_заг - ПДВ 1978158,67 (грн)

9.3. Витрати перемінні

З_пер = B_зч + В_рм + В_п + B_мм + В_ш + А_р.с + ЗФЗП_в+МВ_інш = 1201795,4 (грн)

9.4. Витрати постійні

В_пост = В_адм + В_с.3. + В _з.в. +В_мз = 667465,5 (грн)

9.5. Маржинальний доход

Д_м = B_пост + П_заг = 826594,07 (грн)

9.6. Частка маржинального доходу

А_м.д. = Д_м/Д_чис*100% = 41,79%

9.7. Поріг рентабельності

ПR = В_пост/А_мд * 100 (грн) = 1597189,5 (грн)

9.8. Запас фінансової стійкості:

- у гривнях

ЗФУ_грн = Д_чис-ПR =380969,17 (грн)

- у відсотках

_ЗФУ%= Д_чис-ПR _{*100 = 23,85%}

Д_чис

9.9. Графічне зображення фінансової стійкості

Графічне зображення фінансової стійкості показано в додатку №1.

10. ЕКОНОМІЧНА ЕФЕКТИВНІСТЬ

10.1. Економічна ефективність проекту

10.1.1. Продуктивність праці в натуральних показниках

ПТ_тн = Q_р/N_в = 7731,7 (т/1в)

ПТ_ткмн = Р_р/N_в = 162365 (т.км/1в)

10.1.2. Продуктивність праці в грошових показниках

ПТ_грн =Д_заг/ N_в = 107509 (грн/1в)

10.2. Економічна ефективність перевезень

а) Зниження собівартості від зміни коефіцієнта використання пробігу β .

_{П%β =} β_{пр *100%= 104,92}

β_атп

β_атп = 0,61

_{+ΔS% = (} 100 _{-1 )*100 = -5,83%}

П%β* δ

δ - коефіцієнт непропорційності

_{δ =} l_вї+ β_атп*V_т*t_{н-р = 0,988}

l_вї+ β_пр*V_т*t_н-р

б) Вантажообіг по ΑΤΉ

_{Ратп = Рр.пр*} β_{пр = 3559339(т.км)}

β_атп

ΔΡ = Р_р.пр - РАТП = 175049,42 (т.км)

в) Вплив зміни:

- вантажообігу на прибуток

_{± ΔΠ р =} ΔΡ*(0,8*d_атп-S_атп) _{=18850,74(грн)}

10

де:

d_атп - дохідна ставка по АТП

d_атп = d_пр*100 = 7,00 (грн/10ткм)

100+ ΔS%

S_атп – собівартість по АТП

- собівартість по АТП. З огляду на, що собівартість

зменшилася на 2%, тобто

S_атп =S_пр*105,82 = 4,53 (грн/10т.км)

- собівартості на прибуток

_{± ΔΠs =} Ρ_р.пр*(S_атп - S_пр) _{= 23227 (грн)}

10

- дохідної ставки на прибуток

_{± ΔΠр =} ΔΡ*(0.8*d_атп-S_атп) _{= 18850,74 (грн)}

10

г) Загальний вплив змін

Σ± ΔΠ_p.s.d. = ΔΠ_p + ΔΠ_s + ΔΠ_d = 60928,5 (грн)

11.ТЕХНІКО-ЕКОНОМІЧНІ ПОКАЗНИКИ

Таблиця 11.1. Техніко-економічні показники

Показники

Одиниці Вимірювання

Значення

1. Обсяг перевезень

T.

177828

2. Вантажообіг

т.км

3734388

3. Чисельність водіїв

чол.

23

4. Фонд оплати праці

грн.

164732

5. Відрахування на соціальні заходи

грн.

63652,4

6. Середньомісячна заробітна плата водіїв

грн.

497,4

7. Загальна сума витрат

грн.

1598710,1

8. Собівартість 10 т.км

грн/Ют.км

4,28

9. Загальна сума доходів

грн.

2472698,34

10. Дохідна ставка 10 т.км

грн/Ют.км

6,6

11. Балансовий прибуток

грн.

667465,5

12. Чистий прибуток

грн.

1978158,672

13. Рентабельність

%

10

14. Економічна ефективність

грн.

60928,5