Лекция 2. Информационные технологии

• Понятие информационной технологии

• Информационные технологии в экономике

• Концепции построения системы управления эффективностью бизнеса

2.1. Понятие информационной технологии

Информационная технология тесно связана с информационными системами, которые являются для нее основной средой.

Технология при переводе с греческого (techne) означает искусство, умение, а это не что иное, как процессы. Под процессом следует понимать определенную совокупность действий, направленных на достижение поставленной цели. Процесс должен определяться выбранной человеком стратегией и реализоваться с помощью совокупности различных средств и методов.

Информационная технология – процесс, использующий совокупность средств и методов сбора, обработки и передачи данных (первичной информации) для получения информации нового качества о состоянии объекта, процесса или явления (информационного продукта).

Цель информационной технологии – производство информации для ее анализа человеком и принятия на его основе решения по выполнению какого-либо действия.

Информационная система является средой, составляющими элементами которой являются компьютеры, компьютерные сети, программные продукты, базы данных, люди, различного рода технические и программные средства связи и т.д. Основная цель информационной системы – организация хранения и передачи информации.

Таким образом, информационная технология является более емким понятием, отражающим современное представление о процессах преобразования информации в информационном обществе. В умелом представлении двух информационных технологий – управленческой и компьютерной – залог успешной работы информационной системы.

Обобщая все вышесказанное, предлагаем несколько более узкие, нежели введенные ранее, определения ИС и технологии, реализованных средствами компьютерной техники.

Информационная технология – совокупность четко определенных целенаправленных действий персонала по переработке информации на компьютере.

Информационная система – человеко-компьютерная система для поддержки принятия решений и производства информационных продуктов, использующая компьютерную информационную технологию.

2.2. Информационные технологии в экономике

Предприятия финансовой отрасли Казахстана являются безусловными лидерами по уровню информатизации, использованию наиболее передовых компьютерных технологий и прогрессивных управленческих методик. В условиях, когда банковский сектор активно развивается, банки продвигают на рынок новые продукты и меняют стратегии работы с клиентами, информационные технологии становятся эффективным инструментом обеспечения и развития бизнеса.

В силу исторически сложившихся обстоятельств кредитные организации в последнее десятилетие могли позволить себе значительные инвестиции в ИТ-инфраструктуру. Затраты на ИТ определяются тем, какие информационные проекты ведет банк и какую нишу он стремится занять на рынке финансовых услуг. По некоторым оценкам, в среднем ИТ-бюджеты казахстанских банков составляют от 2% до 10% от общей суммы расходов. Для банков, ведущих агрессивную политику на рынке, эта цифра достигает 35%. Крупные банки тратят на развитие информационных технологий от нескольких десятков до сотен миллионов долларов в год.

Благодаря этому, на сегодняшний день этап «первичной» автоматизации в банковском секторе экономики практически пройден и текущие потребности в автоматизации отдельных легко формализуемых операций и бизнес-процессов удовлетворены.

Вопросы дальнейшего развития информационных технологий в финансовой отрасли должны рассматриваться через призму потребностей банковского бизнеса, в котором очевидно наметились следующие тенденции.

1. Процессы слияния и поглощения приводят к образованию крупных банков, банковских и финансово-промышленных групп. Вполне естественно, что новые, зачастую территориально распределенные структурные образования требуют еще больших усилий для эффективного управления и поддержания непрерывности бизнеса. Наиболее актуальна здесь задача сбора и консолидации первичных данных для проведения аудита филиалов, всестороннего финансового анализа и получения необходимой отчетности.

2. Переход к новой модели банковской деятельности, при которой вклады населения стали основным источником привлеченных средств, а в структуре кредитного портфеля все более заметный вес приобретают ссуды частным заемщикам. В условиях расширения спектра банковских услуг и развития розничного сектора кредитные учреждения несут значительное число рисков, в первую очередь риски ликвидности, кредитные риски, а также риски концентрации. Минимизации данных рисков будет способствовать применение методов стратегического управления и планирования, эффективный риск-менеджмент предприятия. Решение столь масштабной задачи невозможно без всестороннего анализа первичной информации, внедрения современных методов управления рисками.

3. Обострившаяся конкуренция между банками за привлечение клиентов, требующая быстрого вывода на рынок новых продуктов. Ситуация, когда крупнейшие участники рынка предоставляют своим клиентам примерно одинаковый набор услуг с сопоставимым качеством, уходит в прошлое. Снижение ставок по кредитам, упрощение процедуры получения кредита, развитие механизмов ипотечного кредитования — это те меры, которые банки должны предпринимать для защиты своих позиций на рынке. Поэтому так важно научиться мгновенно реагировать на изменившуюся конъюнктуру, адекватно оценивать эффективность отдельных бизнес-проектов, бизнес-направлений и продуктов, а также формировать стратегически выверенные планы.

4. Необходимость соблюдения ужесточившихся требований банковского законодательства, рекомендаций МСФО и международных банковских соглашений Ваsеl II. Национальный банк Казахстана принял ряд документов, нацеленных на усиление ответственности банков за выполнение обязательных нормативов, формирование капитала, организацию внутреннего контроля, финансовый мониторинг и управление рисками. Подготовка отчетности для регулирующих органов чрезвычайно трудоемкая задача, особенно если речь идет о многофилиальном учреждении. Перевод отчетности на Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО) порождает массу дополнительных проблем, связанных с преодолением расхождений в казахстанских и международных правилах составления финансовой отчетности. Основным требованием соглашения Ваsеl II можно считать создание однородного информационного базиса для поддержки большинства решений банков. Это подразумевает ведение единой базы данных всех характеристик клиентов, результатов финансовой отчетности, показателей рентабельности и ликвидности, кредитной истории и т.д.

Очевидно, что принятие эффективных управленческих решений должно базироваться на всестороннем анализе финансовой отчетности банка, оценке банковских операций с позиций ликвидности, доходности и риска. В условиях обостряющейся конкуренции важно оперативно учесть влияние множества факторов на прибыльность банка, проанализировать текущую рыночную ситуацию и правильно спрогнозировать вероятные тенденции ее развития.

Немалые конкурентные преимущества сулит использование инновационных методов управления — таких, как управление по ключевым показателям эффективности, функционально-стоимостное управление, управление по узким местам. Однако реальную отдачу дает не фрагментарное использование прогрессивных управленческих методик, а их интеграция в единый механизм управления организацией.

Говоря о наиболее востребованных программных продуктах автоматизации банковской деятельности, можно выделить следующие системы:

• расчетно-кассового обслуживания («операционный день»);

• работы с пластиковыми карточками;

• кредитования физических лиц;

• частных вкладов;

• электронных услуг типа «банк-клиент»;

• электронных банковских услуг «интернет-банкинг»;

• автоматизации взаимоотношений с клиентами (СRМ-системы);

• информационно-аналитические;

• автоматизации операций на фондовых и валютных рынках;

• защиты информации.

Успешная эксплуатация этих систем, а также степень их интеграции, по мнению экспертов исследовательской группы CNews Analytics, характеризует общий уровень автоматизации каждого отдельно взятого банка. Общий уровень автоматизации тем не менее не является показателем эффективности управления.

Несмотря на то, что современные информационные технологии позволяют реализовать практически любые бизнес-модели, отдельные управленческие технологии внедряются, как правило, изолированно (имеет место так называемая «лоскутная» автоматизация). Например, те кредитные учреждения, которые ориентированы на удержание клиентов, активно внедряют ИТ-технологии, повышающие скорость и качество обслуживания. Банки, нацеленные на новые рынки, основной упор делают на внедрение решений для поддержки распределенного бизнеса.

В результате банки накапливают огромные объемы данных, в которых заложены неисчерпаемые потенциальные возможности для текущего и ретроспективного анализа, выявления тенденций, прогнозирования, оптимизации бизнес-процессов и получения информации, необходимой для определения стратегии развития. Однако при использовании пока еще традиционного подхода к автоматизации отдельных операций эта информация оказывается разрозненной, несогласованной, плохо структурированной и зачастую недоступной для оперативного использования и анализа.

Качественно новый уровень процессы управления эффективностью бизнеса приобретают только в случае реализации системного подхода, основанного на объединении универсальной процессно-ориентированной управленческой методологии со средствами ее информационной поддержки. Такой подход основан на согласовании задач стратегического и тактического уровней и обеспечивает нацеленность всех звеньев управленческой системы на конечный результат.

В ходе эволюционного развития управленческой методологии, проходящего на фоне бурного роста возможностей ИТ, сформировалось новое прогрессивное направление менеджмента, получившее название Business Performance Management (ВРМ) — управление эффективностью бизнеса. ВРМ трактуется как единство двух составляющих — методологической (набор аналитических и управленческих процессов, которые пронизывают все уровни управления организацией) и информационной (технологии, поддерживающие управленческие процессы).

Наиболее полное, ставшее уже классическим, определение ВРМ разработано в 2004 г. некоммерческой организацией Standards Group, которая объединяет аналитические компании и поставщиков программного обеспечения и занимается разработкой стандартов ВРМ. Согласно этому определению:

• ВРМ — это совокупность интегрированных циклических процессов управления и анализа, а также соответствующих технологий, имеющих отношение как к финансовой, так и к операционной деятельности организации;

• ВРМ позволяет предприятиям определять стратегические цели, а затем — оценивать эффективность своей деятельности по отношению к этим целям и управлять процессом достижения целей;

• ключевые ВРМ-процессы связаны с реализацией стратегии организации и включают финансовое и операционное планирование, консолидацию и отчетность, моделирование, анализ и мониторинг ключевых показателей эффективности.

Рынок информационных систем класса ВРМ активно развивается (рост его по разным оценкам составляет от 15 до 30% в год), и эта тенденция, по прогнозам аналитиков, сохранится в ближайшие годы. Аналогичная тенденция наблюдается и в Казахстане. В число пользователей ВРМ-решений входят крупнейшие предприятия нефтегазовой и металлургической отрасли, машиностроения, пищевой промышленности, торговли, банки, банковские группы и государственные учреждения.

Подготовка студентов экономических и финансовых специальностей сегодня невозможна без изучения инновационных методологий, технологий и средств автоматизации управления эффективностью бизнеса. На рынке труда сегодня востребованы квалифицированные специалисты, сочетающие знания предметной области с высоким уровнем ИТ-образования, знанием специализированного программного обеспечения.

2.3. Концепция построения системы управления эффективностью бизнеса

Формирование концепции управления эффективностью бизнеса происходило постепенно, по мере осознания необходимости перехода от управления оперативными бизнес-процессами к стратегическому управлению бизнесом в едином информационном пространстве.

В ряду средств автоматизации финансовой отрасли исторически первыми были разнообразные транзакционные системы, так называемые АБС (автоматизированные банковские системы), удовлетворяющие потребности в учете, сборе и хранении первичных данных, а также существенно увеличивающие скорость обслуживания. Широкое распространение в банках получили и разнообразные средства автоматизации бэк-офисов (решения для ведения кредитных договоров юридических и физических лиц, бухгалтерского учета и расчетно-кассового обслуживания, межбанковских расчетов). Такие системы призваны решать задачи реинжиниринга отдельных бизнес-процессов и операций, а также снижать операционные затраты.

В последнее время растет интерес банков к ЕRР-системам, которые не относятся непосредственно к категории АБС, хотя также являются транзакционными, т.е. ориентированными на управление отдельными операциями. Отметим, что термином ЕRР (Enterprise Resource Planning) обозначается не только определенный вид программного обеспечения, но и соответствующая концепция управления, связывающая воедино планирование, производство, продажи и маркетинг компании.

Внедрение ЕRР-решений позволяет автоматизировать ряд задач, относящихся к компетенции административно-хозяйственного управления, бухгалтерского и аналитического учета (учет закупок, складской учет, учет основных средств, ведение договоров хозяйственной деятельности, аналитический учет расходов по центрам затрат и статьям затрат, налоговый учет расходов, учет операций по подотчетным лицам, формирование отчетности и др.). Рост спроса на ЕRР-решения в банковской индустрии в последние годы объясняется возросшей конкуренцией банков и попытками повысить эффективность ключевых бизнес-процессов.

Поскольку ЕRР-системы предназначены в основном для управления текущими операциями, они решают далеко не все задачи тактического характера и совершенно не подходят для решения стратегических и аналитических задач. Отчеты, построенные только по данным операционных процессов, непригодны для полноценного бизнес-анализа, доступ к оперативной информации, необходимой для поддержки управленческих решений, затруднен, не вся необходимая менеджерам информация содержится в ЕRР.

Стремясь завоевать и удержать клиентов, банки не только развивают новые направления бизнеса (розница, потребительское кредитование), но и повышают качество предоставляемых услуг. Применение современных информационных технологий значительно упрощает и ускоряет взаимодействие с клиентами. Системы автоматизации фронт-офисов позволяют предоставлять клиентам услуги с помощью различных каналов доставки (филиалы банка, Интернет, саll-центр, мобильные устройства, интерактивный автоответчик) в круглосуточном режиме.

Высокий уровень конкуренции и необходимость управления колоссальными массивами данных о клиентах стимулирует финансовые структуры к внедрению СRМ-систем. Термином СRМ (Customer Relationship Маnаgеment) принято обозначать определенный вид программного обеспечения и соответствующую концепцию управления отношениями с клиентами.

Полнофункциональная СRМ-система обеспечивает управление контактами, продажами, маркетинговой деятельностью, используется для поддержки и обслуживания клиентов. Специфическими требованиями к СRМ-системам в сфере финансовой деятельности являются: планирование показателей доходности по клиентам, группам клиентов, отраслевой анализ базы реальных и потенциальных клиентов.

Следствием длительного эволюционного процесса, отражающего изменения в управленческой теории и быстро развивающиеся возможности ИТ, явилось появление ВРМ-систем. ВРМ-системы связывают в единую согласованную структуру ранее независимые решения для поддержки различных методик управления. ВРМ-системы ни в коем случае не заменяют АБС, ЕRР- и СRМ-решения, с их помощью создается целостная инфраструктура для поддержки стратегического и тактического управления банком.

Рис. 2.1. Эволюция подходов к управлению эффективностью

ВРМ-системы объединяют современные технологии Business Intelligence (прежде всего Хранилища данных для финансовой консолидации и ОLАР для подготовки отчетов) и инструменты финансового управления. В результате на основе единой модели данных создается интегрированная среда для всех уровней управления банком:

• для топ-менеджеров — это уровень стратегического планирования и создания стратегических карт для преобразования глобальных бизнес-целей в финансовые и нестоимостные показатели;

• руководителей среднего звена — средства оперативного планирования и управленческого учета, бизнес-анализа, моделирования и прогнозирования;

• владельцев и акционеров — инструменты получения отчетов для контроля и оценки эффективности бизнеса и др.

Таким образом, строительство информационной банковской системы (ИБС) всегда производится поэтапно по мере развития бизнеса, что приводит (особенно в условиях отсутствия внятной ИТ-стратегии у банка) к автоматизации отдельных инфраструктурных направлений. Эффективное использование разрозненных средств автоматизации для решения управленческих задач возможно только при решении проблемы их интеграции.

Понятие информационной банковской системы (ИБС) постепенно трансформировалось. Если раньше термины ИБС и АБС были практически тождественные, то теперь под ИБС понимают комплекс средств автоматизации, обеспечивающий «управление активностью и эффективностью банковского бизнеса». Поэтому важнейшими составляющими ИБС, наряду с модулями для автоматизации отдельных направлений деятельности банка, стали ВI-системы и ВРМ-приложения.

7