Методические указания, задания, планы практических занятий по спецкурсу для студентов судебно-прокурорского

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ УКРАИНЫ

ОДЕССКАЯ НАЦИОНАЛЬНАЯ ЮРИДИЧЕСКАЯ АКАДЕМИЯ

Бондаренко Н.А.

Криминально-правовые аспекты противодействия экономическим преступлениям и коррупции

Методические указания, задания, планы практических занятий

по спецкурсу для студентов

судебно-прокурорского

факультета ОНЮА

Одесса – 2004 г.

Работа выполнена на кафедре уголовного права Одесской Национальной Юридической Академии доцентом Бондаренко Н.А.

Публикуется по решению кафедры уголовного права ОНЮА

от 2 июля 2003 г. (прот. №15)

Ответственный редактор доцент Туляков В.А.

ОБЩИЕ МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

Изучение спецкурса «Криминально-правовые аспекты противодействия экономическим преступлениям и коррупции» основывается на глубоком познании общей и особенной частей уголовного права, самоконтроля учебного материала в соответствии с программой по курсу «Уголовное право» и ознакомления с настоящими методическими указаниями.

В методических указаниях дается краткая характеристика тем спецкурса, обращается внимание на некоторые спорные и неоднозначно решаемые в юридической литературе вопросы.

Методические указания не содержат позитивного изложения материала, а дают лишь рекомендации по изучению наиболее сложных вопросов. В основу изучения спецкурса должно быть положено уголовное законодательство, а также нормативные акты по вопросам экономического развития, предпринимательской деятельности, укрепления законности и правопорядка в стране.

Изучение каждой темы курса должно основываться на знании действующего уголовного законодательства, Уголовного кодекса Украины (далее УК) и отдельных законов по вопросам экономики.

Изучение видов преступлений необходимо осуществлять параллельно на основе уголовного Закона и специальной литературы.

Наряду с действующим уголовным законодательством обязательному изучению подлежат Постановления Пленума Верховного Суда Украины о практике применения законодательства об ответственности за отдельные категории преступлений в сфере экономики.

Большое значение для понимания учебного материала имеет изучение специальной литературы, рекомендуемой кафедрой к конкретным темам курса. Учебный курс предполагает 36 ч. лекций и 20 ч. практических занятий. Особенностью его изучения является подготовка рефератов. Каждый студент обязан написать и доложить реферат. Тематика рефератов рекомендуется кафедрой на каждый учебный год (прилагается). Подготавливая реферат, студент должен приобрести навыки исследовательской работы, изучив специальную литературу, нормативный материал и практику его применения, изложить сущность проблемы. Реферат должен быть оснащен научным аппаратом в форме сносок с конкретным указанием на использованные источники (автор, наименование, год издания, количество страниц, указание на страницы, где расположен приводимый материал). Необходимо указать тему, привести список использованных источников, подписать реферат и сдать научному руководителю.

В процессе самостоятельной работы, а также при подготовке к практическим занятиям использовать консультации преподавателей кафедры. Спецкурс «Криминально-правовые аспекты противодействия экономическим преступлениям и коррупции» изучается в І семестре 4 курса дневного обучения на судебно-прокурорском факультета (завершается обучение сдачей экзамена), на 6 курсе заочного обучения (завершается сдачей зачета).

Тематический план и расчет часов для студентов дневного обучения

№

Наименование темы

Аудиторные занятия

СРС

Лекции

ПЗ

Понятие и виды преступлений в сфере экономики, квалификация этих преступлений

Преступления против собственности. Понятие и классификация

Понятие хищения чужого имущества

Формы хищения чужого имущества

Квалифицирующие признаки хищения чужого имущества

Корыстные преступления, посягающие на собственность при отсутствии признаков хищения

Некорыстные посягательства на собственность

Понятие и классификация хозяйственных преступлений

Понятие и система преступлений в сфере предпринимательства

Преступления, совершаемые в сфере обслуживания населения

Преступления в финансово-кредитной сфере

Преступления, совершаемые в сфере налоговой системы

Преступления, посягающие на таможенную систему

Понятие коррупции: социальный, политический и юридический аспекты.

Подкуп, взяточничество, коррупция: общее и частное.

Коррупция как социальная патология и ее свіязь с организованной преступностью

Всего

Для студентов заочного обучения тематика спецкурса та же, но количество часов значительно меньше.

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ТЕМАМ

Тема 1. Понятие и виды преступлений в сфере экономики, квалификация этих преступлений.

Реформирование экономики на Украине требует всемерной правовой защиты основ экономического уклада государства. Уголовный закон не содержит обобщенного понятия преступлений в сфере экономики. Определение отдельных преступлений содержится в разделах уголовного кодекса: преступления против собственности, хозяйственные преступления, преступления в сфере служебной деятельности. Отсутствие родового понятия этих преступлений, их нормативная «разобщенность» не способствует усилению борьбы с ними.

Иностранное законодательство, нормы отечественного уголовного права идут по пути консолидации таких уголовно-правовых норм. Определяющим звеном в понятии этих преступлений является сущность родового объекта: общественные отношения в сфере экономики, охраняемые уголовно-правовыми нормами.

Сущность экономического уклада: собственность, система хозяйства, служебная деятельность предопределяют классификацию этих преступлений.

Одна группа преступлений посягает, в целом на сложившийся экономический уклад: контрабанда (ст. 201 УК); изготовление или сбыт поддельных денежных знаков, ценных бумаг (ст. 199 УК); утаивание валютной выручки (ст. 207 УК); нарушение законодательства в бюджетной сфере (ст. 210 УК); издание нормативных актов, изменяющих доходы и расходы вопреки установленному законом порядку (ст. 211 УК); другая – на собственность (ст. ст. 185-198 УК); третья на систему хозяйства (ст. 206 УК). Изучая спецкурс необходимо серьезно разобраться в категориях экономики, на этой основе воспринять сущность и основания классификации, внимательно рассмотреть отдельные уголовно-правовые нормы, определяющие преступления в сфере экономики.

ВОПРОСЫ К САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЕ

Понятие преступлений в сфере экономики. Анализ состава преступления.
Классификация преступлений в сфере экономики.
Характеристика уголовного законодательства об ответственности за преступления в сфере экономики.

Тема 2. Преступления против собственности.

На основе определения понятия собственности, ее форм следует выяснить понятие этих преступлений, дать характеристику действующего уголовного законодательства, критически, на базе истории развития законодательства, поразмыслить о путях его совершенствования в современных условиях становления рыночных отношений в экономике. Особое внимание должно быть уделено классификации преступлений против собственности. Такая классификация должна быть дана в двух измерениях – нормативного и научного. Научный анализ должен быть увязан с реформированием уголовного законодательства, с внедрением современных единых понятий посягательств на собственность.

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Понятие преступлений против собственности.
Классификация преступлений против собственности.

Тема 3. Общее понятие хищения имущества.

Особое внимание должно быть уделено понятию хищения имущества. С использованием нормативного материала студент должен доказать почему это понятие является «родовым». Изучение его определения на основе специальной литературы, критическое осмысливание различных научных позиций о признаках этого понятия должны привести к аргументированному самостоятельному определению хищения. Студент должен уметь анализировать состав этого преступления. Содержание родового и непосредственного объектов должно основываться на положениях Закона Украины от 7 февраля 1992 г. «О собственности».

В объективной стороне хищения следует обратить внимание на форму противопрованого обращения виновным имущества в свою пользу. На основе познания специфических признаков каждой формы хищения нужно уметь отграничивать одну форму от другой. Классифицируя хищение с учетом способа завладения имуществом, определяя его формы, студент должен обратить внимание на принадлежность к ним вымогательства. Исследуя различные научные позиции, выясняя особенность предмета преступления, необходимо в выводе по этому вопросу использовать аутентическое толкование повторности хищения в примечаниях и ст. 185 УК.

Особое внимание в объективной стороне следует уделить выяснению момента окончания различных форм хищения и особенности преступного результата. С учетом размера похищенного необходимо обосновать классификацию хищения по видам, разграничить уголовную и административную ответственность, определить влияние размеров на уголовно-правовую оценку преступлений.

Субъективная сторона хищений должна содержать понятие специальной корыстной цели. В этом плане необходимо проанализировать различные научные суждения и сделать самостоятельный вывод об этом понятии. Предпочтительно в этих суждениях должно быть определение цели в качестве распоряжения имуществом как своим собственным.

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Понятие хищения имущества.
Состав хищения имущества.
Особенности объективной стороны. Момент окончания преступления.
Субъективные признаки хищения.

Тема 4. Формы хищений имущества.

Формы хищений имущества связаны с критериями, которые положены в основу выделения таких форм.

Тайное хищение чужого имущества (кража) ст. 185 УК.

Признаки кражи. Объективные и субъективные признаки кражи. Отличие кражи от присвоения, растраты или присвоения имущества, которое случайно оказалось у виновного лица. Особенности краж, которые совершаются с проникновением или свеянные с изъятием имущества с охраняемых территорий. Перерастание кражи в грабеж или разбой.

Хищение чужого имущества путем грабежа (ст. 186 УК). Понятие и признаки грабежа. Характеристика открытого хищения чужого имущества, его объективные и субъективные признаки. Квалифицирующие признаки грабежа. Содержание и степень тяжести физического и психического насилия при грабеже. Отличие грабежа от кражи, вымогательства и разбойного нападения.

Разбой (ст. 187 УК). Понятие и признаки разбоя. Основной и дополнительный объект разбойного нападения. Объективные признаки разбоя. Содержание насилия и угрозы насилия при разбое. Субъективные признаки разбоя. Момент окончания этого преступления.

Квалифицирующие признаки разбоя. Разбой, совершенный по предварительному сговору, связанный с проникновением в помещение или хранилище, с причинением тяжких телесных повреждений, совершенный в особо крупных размерах или организованной группой лиц.

Разбой и смежные составы. Отграничение разбоя от насильственного грабежа и бандитизма. Квалификация посягательств, соединенных с неопределенной (необозначенной) угрозой и с использованием макетов оружия. Отличия разбоя от вымогательства, преступлений против личности и хулиганства. Совокупность разбоя и умышленного убийства из корыстных побуждений.

Хищение чужого имущества путем мошенничества (ст. 190 УК). Объективные и субъективные признаки мошенничества. Особенности конструкции состава мошенничества. Предмет этого преступления. Формы мошеннического обмана. Содержание обмана и злоупотребления доверием. Квалификация обмана, соединенного с подделкой или использованием поддельных документов. Виды мошеннического обмана: обман по отношению собственности, обман по поводу различных событий и действий, обман по поводу свойств личности и др. Момент возникновения намерения относительно завладения имуществом при мошенничестве. Квалифицирующие признака мошенничества.

Мошенничество и смежные составы. Отличие мошенничества от кражи, в совокупности с обманом. Отличие хищения путем мошенничества от причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием, от присвоения имущества, которое случайно оказалось у виновного. Хищение путем демонтажа или иным способом электрических систем, кабельных линий связи и завладений ими (ст. 188 УК).

Вымогательство (ст. 189 УК). Понятие и признаки вымогательств. Объект и предмет вымогательства. Особенности конструкции состава вымогательства. Объективные признаки вымогательства. Характер угрозы при вымогательстве. Субъективные признаки вымогательства. Содержание интеллектуального и волевого признаков умысла, мотивы и цели вымогательства. Отличие вымогательства от смежных составов преступлений: грабежа, разбоя, других преступлений против собственности, хулиганства.

Хищение чужого имущества путем присвоения, растраты (ст. 191 УК). Содержание понятия «растраты». Момент окончания хищения путем растраты. Отличие растраты от присвоения. Субъект присвоения.

Хищение чужого имущества путем злоупотребления служебным положением (ст. 191 УК). Содержание понятия «хищение путем злоупотребления служебным положением». Субъект хищения имущества путем злоупотребления служебным положением. Отличие данного преступления от хищений путем присвоения или растраты.

Отличие хищения путем растраты, присвоения или злоупотребления служебным положением от других форм хищения (кражи, мошенничества). Отличие хищения чужого имущества путем злоупотребления служебным положением от злоупотребления служебным положением, которое не содержит признаков хищения (ст. 364 УК)

Виды хищений. Критерии, положенные в основу деления хищений имущества на виды. Стоимость имущества как основной критерий разделения хищений на виды. Особенности определения размера похищенного имущества. Влияние намерения лица при определении вида хищения.

Хищение чужого имущества в значительных размерах и его отличие от мелкого хищения и хищения в крупных размерах. Особенности квалификации продолжаемых хищений и их отличие от повторных хищений.

Хищение имущества, причинившее значительный ущерб потерпевшему на сумму от 100 до 250 необлагаемых минимумов доходов граждан.

Хищение чужого имущества в крупных размерах как квалифицирующий признак хищения имущества на сумму свыше 600 необлагаемых минимумов доходов граждан.

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Основание деления хищения на формы.
Характеристика форм хищения.
Квалификация хищения в зависимости от размеров похищенного.

Тема 5. Квалифицирующие признаки хищения имущества.

Повторность хищения имущества. Виды повторности. Отличие повторных хищений от продолжаемых.

Совершение хищения имущества по предварительному сговору группой лиц. Понятие предварительного сговора. Момент возникновения сговора между соучастниками при совместном совершении преступления. Понятие группы лиц. Отличие этого квалифицирующего признака от организованной группы. Виды соучастников в преступлениях, совершенных по предварительному сговору группой лиц.

Причинение значительного ущерба потерпевшему при похищении имущества. Понятие причинения значительного ущерба. Критерии, которые учитываются при установлении размера причинения значительного ущерба потерпевшему.

Совершение хищения имущества с проникновением в помещение или иное хранилище. Понятие проникновения в помещение или иное хранилище. Содержание понятий «помещение», «иное хранилище», «проникновение». Момент возникновения умысла на завладение имуществом. Квалификация соучастия в хищении с проникновением в помещение или иное хранилище.

Совершение хищения имущества с проникновением в жилище. Содержание понятий «жилище», «проникновение». Момент возникновения умысла на завладение чужим имуществом.

Необходимо усвоить вопросы:

Понятие повторного хищения.
Хищение, совершаемое группой лиц по предварительному сговору и организованной группой. Отличие от приобретения имущества заведомо добытого преступным путем.
Понятие проникновения в жилище или хранилище.
Хищение в значительных, крупных размерах.

Тема 6. Корыстные преступления, которые посягают на собственность при отсутствии признаков хищения.

Понятие и общая характеристика корыстных посягательств на собственность, которые не содержат признаков хищения. Критерии разграничения этих преступлений от хищений имущества.

Виды корыстных посягательств на собственность, которые не являются хищением: причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 192 УК); присвоение найденного или случайно оказавшегося у виновного имущества (ст.193 УК).

Объективные признаки причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием. Отличие обмана от злоупотребления доверием. Формы причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием. Содержание интеллектуального и волевого признака умысла, мотива и цели причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием. Содержание интеллектуального и волевого признака умысла, мотива и цели причинения имущественного ущерба. Субъект совершения этого преступления.

Отличие причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием от хищения путем мошенничества, присвоения, растраты или злоупотребления служебным положением, от хозяйственных и должностных преступлений.

Присвоение найденного или имущества, которое случайно оказалось у виновного имущества. Особенности предмета этого преступления. Момент выхода имущества из охраняемых фондов и значение такого установления для квалификации деяний. Объективная и субъективная стороны присвоения найденного или такого имущества, которое случайно оказалось у виновного. Момент окончания преступления, предусмотренного ст. 193 УК Украины. Момент возникновения умысла на присвоение имущества.

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Посягательства на собственность путем обмана без признаков хищения.
Присвоение найденного или случайно оказавшегося у лица имущества.

Тема 7. Некорыстные преступления, посягающие на собственность.

Понятие, общая характеристика и виды некорыстных посягательств на собственность.

Умышленное уничтожение или повреждение имущества (ст. 194 УК). Объект и предмет этого преступления. Признаки имущества как предмета уничтожения или повреждения.

Объективная сторона уничтожения или повреждения имущества. Понятие «уничтожение» и «повреждение». Последствия этого преступления. Содержание понятия «больших размеров».

Субъект преступления, предусмотренного ст. 194 УК Украины.

Квалифицирующие признаки умышленного уничтожения или повреждения имущества. Понятие и содержание общеопасного способа уничтожения или повреждения имущества. Смысл понятий «иные тяжкие последствия», «особо крупный размер» (ст. 194 (2) УК).

Субъективная сторона квалифицированного умышленного повреждения или уничтожения имущества.

Умышленное уничтожение или повреждение имущества и смежные составы. Отличие этого преступления от повреждения путей сообщения и транспортных средств, хищений, хулиганства, уничтожения или разрушения памятников истории и культуры.

Угроза уничтожения имущества путем поджога, взрыва или иным общеопасным способом (ст. 195 УК)

Условием уголовной ответственности является реальные основания опасаться исполнения угрозы. Неосторожное уничтожение или повреждение имущества (ст. 196 УК). Объект и предмет этого преступления. Понятие «человеческие жертвы», «иные тяжкие телесные повреждения» как обязательные признаки неосторожного уничтожения или повреждения имущества. Неосторожное уничтожение или повреждение имущества и смежные составы.

Преступно-небрежное отношение к охране имущества. Объект и предмет этого преступления. Характеристика этого общественно-опасного деяния. Понятие «тяжких последствий для собственника имущества» как последствия этого преступления. Субъективная сторона и субъект преступления, предусмотренного ст. 196 УК Украины.

Отграничение преступно-небрежного отношения к охране чужого имущества от смежных составов: хищений, умышленного уничтожения или повреждения имущества, должностных преступлений.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 198 УК).

Уголовный Закон определяет ответственность за заранее не обещанное приобретение и сбыт имущества заведомо добытого преступным путем.

Способ завладения имуществом не влияет на квалификацию этого преступления, необходимо сознание виновным факта приобретения либо сбыта такого имущества, которое приобретено преступным путем.

Такой специальный вид прикосновенности к преступлению необходимо отличать от соучастия в хищении имущества, которое предполагает заранее обещанное приобретение или сбыт имущества, приобретенного преступным путем.

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Умышленное уничтожение и повреждение имущества.
Неосторожное уничтожение и повреждение имущества.
Преступно-небрежное отношение к охране чужого имущества.

Тема 8. Понятие, признаки и система хозяйственных преступлений.

Общая характеристика хозяйственных преступлений. Понятие хозяйственного преступления. Элементы состава хозяйственных преступлений. Классификация (система) хозяйственных преступлений:

Преступления в сфере предпринимательства.
Преступления в сфере обслуживания населения.
Преступление в финансово-кредитной сфере.
Преступление в сфере налоговой системы.
Преступления, посягающие на таможенную систему.

«Взаимоотношение» хозяйственных преступлений и преступлений против собственности (общее и различное).

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Понятие и виды хозяйственных преступлений.
Состав хозяйственного преступления.
Классификация хозяйственных преступлений.

Тема 9.

Понятие, признаки и система

преступлений в сфере предпринимательства.

Общая характеристика преступлений в сфере предпринимательства. Преступления, которые могут нарушить предпринимательство «снаружи» и «изнутри». Преступления, которые непосредственно нарушают осуществление предпринимательской деятельности. Видовой объект этих преступлений. Понятие такого преступления. Классификация (система) преступлений в сфере предпринимательства.

Преступления, совершаемые на первоначальном этапе осуществления предпринимательства.

Занятие запрещенными видами предпринимательской деятельности:

нарушение порядка занятия хозяйственной и банковской деятельностью (ст. 202 УК);
занятие запрещенными видами хозяйственной деятельности (ст. 203 УК);
фиктивное предпринимательство (ст. 206 УК);
незаконная приватизация государственного имущества (ст. 233 УК);
незаконные действия с приватизационными документами (ст. 234 УК);
невыполнение условий приватизации государственного коммунального имущества или предприятий (ст. 235 УК).

Преступления, совершаемые на этапе осуществления предпринимательской деятельности:

мошенничество с финансовыми ресурсами (ст. 22 УК);
нарушение порядке выпуска (эмиссия) и обращения ценных бумаг (ст. 223 УК);
незаконное изготовление, хранение, сбыт или транспортировка с целью сбыта подакцизных товаров (ст. 204 УК);
незаконное использование товарного знака (ст.229 УК);
нарушение антимонопольного законодательства (ст.230 УК);
противодействие законной хозяйственной деятельности (ст. 206 УК);
незаконное сбор с целью использование или использование сведений, которые содержат коммерческую тайну (ст. 231 УК);
разглашение коммерческой тайны (ст. 232 УК).

Преступления, совершаемые на этапе завершения (окончания) предпринимательской деятельности:

доведение до банкротства ( ст. 214 УК);
фиктивное банкротство (ст. 218 УК);
утаивание стойкой финансовой несостоятельности (ст. 220 УК);
незаконные действия при банкротстве (ст. 221 УК).

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Понятие преступлений в сфере предпринимательства.
Характеристика видов преступлений в сфере предпринимательства.

Тема 10. Преступления, совершаемые в сфере обслуживания населения.

Общая характеристика преступлений, совершаемых в сфере обслуживания населения. Видовой объект этих преступлений. Классификация (система) преступлений, совершаемых в сфере обслуживания населения. Преступления, совершаемые в торговле. Объект преступлений, совершаемых в торговле:

- обман покупателей и заказчиков (ст. 225 УК);

фальсификация средств измерения (ст. 226 УК);
незаконное изготовление, сбыт или использование государственного пробирного клейма (ст. 217 УК);
выпуск и реализация недоброкачественной продукции (ст. 227 УК);
сговор о фиксировании цен или принуждение к их фиксации (ст.228 УК).

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Понятие преступлений в сфере предпринимательства.
Характеристика видов преступлений в сфере предпринимательства.

Тема 11. Преступления в финансово-кредитной сфере.

Основные положения финансовой политики государства. Значение финансов. Функции финансов.

Общая характеристика преступлений, совершаемых в кредитно-финансовой сфере. Видовой объект этих преступлений. К таким преступлениям относятся:

изготовление, хранение, присвоение, перевозка пересылка ввоз в Украину с целью сбыта или сбыт поддельных денег, государственных ценных бумаг или билетов государственной лотереи (ст. 199 УК);
незаконные действия с документами на перевод платежными карточками и иными способами доступа к банковским счетам, оборудование для их изготовление (ст. 200 УК). Закон предусматривает ответственность за использование или сбыт указанных поддельных предметов;
утаивание от возвращения в Украину выручки в иностранной валюте (ст. 207 УК);
незаконное открытие или использование за пределами Украины валютных счетов (ст. 208 УК);
легализация (отмывание) денежных ресурсов и иного имущества, добытого преступным путем (ст. 209 УК);
нарушение законодательства о бюджетной системе Украины (ст. 210 УК);
принятие нормативно-правовых актов или распорядительных актов, которые снижают доходы и расходы бюджета в противоречии к установленному законом порядку (ст. 211 УК);
незаконное изготовление, подделка, использование или сбыт поддельных марок акцизного сбора или контрольных марок (ст. 216 УК);
нарушение правил сдачи драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 214 УК)
изготовление с целью сбыта, сбыт и использование негосударственных ценных бумаг (ст.224 УК).

Соотношение некоторых преступлений в финансово-кредитной сфере (например, уклонение от уплаты налогов) и корыстных преступлений против собственности без признаков хищения (например, причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотреблением доверием).

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Понятие и виды преступлений в финансово-кредитной сфере.
Характеристика видов преступлений в финансово-кредитной сфере.

Тема 12. Преступления, свершенные в сфере налоговой системы.

Налоговая политика государства. Преступления, совершаемые в сфере реализации налоговой политики и формировании государственных фондов. Такие деяния причиняют ущерб государству в виде упущенной выгоды. Сокрытие доходов от налогообложения подрывает принципы рыночной экономики, сокращает поступления в бюджет доходов от налогообложения, подрывает экономику страны. В мировой практике сокрытие доходов признается одним из наиболее опасных преступлений, совершаемых в сфере экономики, и строго карается государством.

Опаснейшими преступлениями является уклонение от уплаты налогов, сборов, других обязательных платежей (ст. 212 УК Украины).

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Уклонение от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей.
Разграничение с административным деликтом и смежными составами преступлений.

Тема 13. Преступления, посягающие на таможенную систему.

Обеспечение незыблемости внешнеэкономической деятельности составляет важную государственную задачу. Одним из преступлений в этой сфере является контрабанда (ст. 201 УК).

Повышенная общественная опасность контрабанды в современных условиях обусловлена возможностью причинения вреда в сфере внешнеэкономической деятельности государства, сопряженностью контрабанды с другими преступлениями. Сущность контрабанды определяется незаконным перемещением предметов через границу: с сокрытием от таможенного контроля или помимо него, т.е. в нарушение порядка перемещения грузов и ручной клади через таможенную границу Украины.

Предмет преступления имеет существенное значение для квалификации контрбанды:

крупные размеры (1000 и более необлагаемых минимумов доходов граждан);
исторические и культурные ценности;
отравляющие, сильнодействующие, радиоактивные вещества;
взрывчатые вещества, оружие, боеприпасы;
стратегически важные сырьевые товары.

Необходимо усвоить следующие вопросы:

Понятие преступлений посягающих на таможенную систему.
Характеристика контрабанды.
Отличие контрабанды от нарушения таможенных правил.

Тема 14

Понятие коррупции: социальный, этимологический, политический и юридический аспекты.

Необходимо усвоить понятие коррупции, разобраться, что является социальной базой коррупции, усвоить тенденции развития в Украине, ее социальные, политические и экономические последствия.

Следует усвоить вопросы:

социальный и политический аспект понятия коррупции;
юридический аспект понятия коррупции;
угловно-правовой аспект понятия коррупции.

Тема 15

Подкуп, взяточничество, коррупция: общее и частное.

Необходимо выяснить сущность общественной опасности подкупа, взяточничества, коррупции, определить совместимость этих проявлений, самостоятельность таких правонарушений, установить их отличительные особенности, сущность и виды правонарушений при формировании коррупции. Общая характеристика мер по нейтрализации теневого бизнеса.

Следует усвоить вопросы:

понятие подкупа и его уголовно-правовая оценка;
взяточничество и его виды;
уголовная ответственность за взяточничество.

Тема 16

Коррупция как социальная патология и ее связь с организованной преступностью.

Необходимо уяснить, что коррупция – это база для организованной преступности, разобраться в понятии «организованная преступность», усвоить основные черты и характеристики организованной преступности, структуру коррупции, типы и функции коррумпированных структур, механизм формирования организационно-управленческих структур теневого бизнеса.

Следует усвоить вопросы:

понятие профессиональной организованной преступности;
основные характеристики организованной преступности;
взаимосвязь коррупции и организованной преступности.

ПЛАНЫ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ

По спецкурсу «Криминально-правовые аспекты противодействия экономическим преступлениям и коррупции»

Занятие 1. Понятие хищения чужого имущества.

Определения хищение и признаки его характеризующие.
Состав хищения.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

Понятие хищения имущества.
Объект хищения имущества.

Занятие 2. Формы хищения чужого имущества.

Кража, ее отличие от грабежа.
Мошенничество, его отличие от кражи.
Разбой, его отличие от вымогательства.
Присвоение, растрата, хищение путем злоупотребления служебным положением.

Задание:

- составить схему «Формы хищения имущества»

Подготовить рефераты на тему:

Вымогательство.
Присвоение, растрата, хищение путем злоупотребления служебным положением.

Занятие 3. Квалифицирующие признаки хищения.

Квалификация хищения в зависимости от размеров.
Проникновение в жилище, хранилище.
Хищение, совершенное группой лиц с предварительным сговором, организованной группой.
Повторное хищение, отличие от продолжаемого преступления.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

Хищение, совершаемое группой лиц с предварительным сговором, организованной группой.
Понятие проникновения в жилище, хранилище.

Занятие 4. Корыстные преступления, посягающие на собственность при отсутствии признаков хищения.

Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения.
Присвоение найденного или случайно оказавшегося у виновного имущества.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

Разграничение корыстных посягательств на собственность от хищения имущества.
Виды корыстных посягательств на собственность.

Занятие 5. Некорыстные преступления, посягающие на собственность.

Умышленное уничтожение или повреждение имущества.
Неосторожное уничтожение и повреждение имущества
Преступно-небрежное отношение к охране имущества.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

Уничтожение или повреждение имущества.
Преступно-небрежное отношение к охране имущества.

Занятие 6. Понятие и система преступлений в предпринимательстве.

Преступления, совершаемые на первоначальном этапе совершения предпринимательства.
Преступления, совершаемые на этапе осуществления предпринимательской деятельности.
Преступления, совершаемые на этапе завершения предпринимательской деятельности.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

Преступления, совершаемые на первоначальном этапе совершения предпринимательства.
Преступления, совершаемые на этапе осуществления предпринимательской деятельности.
Преступления, совершаемые на этапе завершения предпринимательской деятельности.

Занятие 7. Преступления, совершаемые в сфере обслуживания населения.

Обман покупателей и заказчиков.
Фальсификация средств измерения.
Выпуск и реализация недоброкачественной продукции.
Сговор о фиксации цен или принуждение к их фиксации.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

Обман покупателей и заказчиков.
Выпуск и реализация недоброкачественной продукции.

Занятие 8. Преступления, совершаемые в финансово-кредитной сфере.

Изготовление, хранение, присвоение, перевозка, пересылка, ввоз в Украину с целью сбыта, сбыт поддельных денег, государственных ценных бумаг или билетов государственной лотереи.
Незаконное действие с платежными карточками.
Утаивание валютной выручки.
Легализация денежных средств, добытых преступным путем.
Нарушение законодательства о бюджетной системе.
Изготовление с целью сбыта негосударственных ценных бумаг.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

Предмет фальшивомонетчества.
Легализация денежных средств, добытых преступным путем.
Незаконные действия с платежными карточками.

Занятие 9.Преступления, совершаемые в сфере налоговой системы.

Утаивание от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей.
Разграничение утаивания от уплаты налогов от смежных составов преступлений.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

понятие предмета преступления – утаивание от уплаты налогов;
основания уголовной ответственности за утаивание от уплаты налогов.

Занятие 10. Преступления, посягающие на таможенную систему.

Контрабанда.
Разграничение контрабанды и нарушения таможенных правил.

Задание:

Подготовить рефераты на тему:

Признаки уголовно-наказуемой контрабанды.
Разграничение контрабанды с нарушением таможенных правил.

Занятие 11. Механизм формирования структуры коррупции.

Понятие механизма формирования коррупции.
Виды правонарушений при регулировании коррупции.
Уголовно-правовые проблемы борьбы с коррупцией и теневой экономикой.

Задание:

Составить схему механизма формирования коррупции.
Назовите виды преступлений, связанных с коррупцией.

Занятие 12. Коррупция как социальная патология и ее взаимосвязь с организованной преступностью.

Коррупция как социальная патология.
Понятие профессиональной и организованной преступностью.
Основные характеристики организованной преступности.

Задание:

Определите перечень мер борьбы с коррупцией и теневой экономикой.
Назовите признаки организованной преступности.
Определите меры, предпринимаемые в Украине в борьбе с коррупцией и организованной преступностью.

Литература:

Конституция Украины. – К., 1996.
Уголовный кодекс Украины. – К., 2001.
Закон Украины «О борьбе с коррупцией» / Ведомости Верховного Совета Украины. 1995. № 42/.
Батурин А.В., Волобуев А.Н., Мурашов В.П. Что такое организованная преступность? Организованная преступность. М. Юр. литер. 1989.
Боротьба з господарськими злочинами./ Колектив авторов, под ред. Лапушанського Ф.А. – Д. 1997/.
Воробей Л.А. Уголовная ответственность за незаконную торговую деятельность. – К., 1996.
Воложенкин Б.В. Экономические преступления. М. 1999.
Гуров А.И. Красная мафия. М. Коммерческий вестник. 1995.
Гусев О.Б., Завидов Б.Д.,Коротков А.П., Слюсаренко М.И. Поеступление против современности. М. 2001.
Долгова А.Н., Варюшкин С.В. Коррупционная преступность. Криминология. М. 1997.
Дудорова О.О.Злочини у сфері господарської діяльності. К. 2003.
Коржанский М.И. Квалификация преступлений против собственности. – К. 1995.
Матышевский Л.Е. Преступления против собственности и смежные с ними преступления. К. – 1996.
Матусовский Г.А. Экономическая преступность: криминалистический анализ. Х.2000.
Кешко Д.А. Довалко В.А. Механизм формирования коррумпированных структур. Минск. 1994.
Стрельцов Е.Л. Экономическая преступность в Украине. Курс лекций. – Од.: Бахва. – 1997.
Стрельцов Є.Л. Єкономічні злочини: внутрішньодержавні та міжнародні аспекти. – Од.,2000.
Устинова Т.Д. Уголовная ответственность за незаконное предпринимательство. М. 2001.
Яковлев А.М. Социология экономических преступлений. М. 1998.
Яни П. Экономическая коррупционная преступность. Уголовное право. 1997. №4.
Уголовное право Украины. Общая и Особенная части. Под ред. Ю.А. кармазина и Е.Л.Стрельцова. О. 2002.
Уголовный кодекс Украины. Комментарий. Под ред. Н.И.Мельника, Н.И. Хавронюка. К. 2002.
Науково-практичний коментар до кримінального кодексу україни. Особлива частина. Під ред. Потебенько М.О., Гончеренок В.Г., К. 2001.